【正文】 準”，“現金流策劃”做完后，是否需要交誰進行必要的質量復核審查，制度中沒有明確要求；1制度規(guī)定中，“項目目標管理責任書的簽訂”步驟的“工作標準”，“項目目標管理責任書的簽訂”完后，其“工作質量”要求，制度中沒有明確；1制度規(guī)定中，“項目初始毛利率計算”步驟的“責任部門”，根據業(yè)務過程符合性檢查記錄顯示，業(yè)務的實際執(zhí)行責任部門是“項目和分公司商務”共同負責完成，原來制度規(guī)定，“責任部門”為“商務部”，存在制度規(guī)定不適宜問題；1制度規(guī)定中，“項目初始毛利率計算”步驟的“工作方法”，“項目初始毛利率計算”的“工作依據和工作組織方式”，制度中沒有明確說明。從全部發(fā)現的不合項分布看，不合格項主要集中在制度建設充分性、適宜性兩個方面，表明公司的商務策劃制度和流程的執(zhí)行情況還是比較到位，但是制度本身的健全程度和合理適宜程度有比較大的提升空間，完善和改進制度是更重要的管理措施。因此，鑒于以上問題，效能監(jiān)察工作小組提出以下監(jiān)察建議和決定。（一）制度完善與補充方面建議在公司目前的公司商務策劃管理規(guī)定和流程制度基礎上，補充完善以下內容：在“招投標資料移交”步驟，明確“責任崗”；在制度規(guī)定中，明確“商務整體策劃步驟”和對應的“責任部門、責任崗位、工作內容、工作記錄和工作方法”；“合同履約策劃”步驟，在制度規(guī)定中明確“責任崗、工作標準”；“合同履約風險策劃評審”步驟，在制度規(guī)定中明確“責任崗、工作記錄”；“項目成本策劃”步驟，在制度規(guī)定中明確“責任崗”；“項目成本測算評審”步驟，在制度規(guī)定中明確“責任崗、工作標準、工作記錄”；“二三次經營策劃”步驟，在制度規(guī)定中明確“責任崗、工作標準”；“項目成本測算數據修正”步驟，在制度規(guī)定中明確“責任崗、工作記錄、工作標準”；“現金流策劃”步驟，在制度規(guī)定中明確“責任崗”；“項目目標管理責任書的起草”步驟，在制度規(guī)定中明確“責任崗、工作標準和工作方法”；1“項目目標管理責任書及商務策劃書的評審”步驟，在制度規(guī)定中明確“責任崗、工作記錄、工作標準和工作方法”；1“商務策劃書的審批”步驟，在制度規(guī)定中明確“工作標準、工作方法”；1“項目目標管理責任書的簽訂”步驟，在制度規(guī)定中明確“責任部門、責任崗、工作方法”；1“項目初始毛利率計算”步驟，在制度規(guī)定中明確“責任崗”；1在制度規(guī)定中，明確“商務策劃記錄整理步驟”和對應的“責任部門、責任崗位、工作內容、工作記錄和工作方法”；1在制度規(guī)定中，明確“商務策劃工作效果統(tǒng)計報告步驟”和對應的“責任部門、責任崗位、工作內容、工作記錄和工作方法”；1在制度規(guī)定中，明確“對商務策劃進行業(yè)務督導步驟”和對應的“責任部門、責任崗位、工作內容、工作記錄和工作方法”；1在制度規(guī)定中，明確“對商務策劃風險評審步驟”和對應的“責任部門、責任崗位、工作內容、工作記錄和工作方法”；1在制度規(guī)定中，明確“對商務策劃進行檢查監(jiān)控步驟”和對應的“責任部門、責任崗位、工作內容、工作記錄和工作方法”。（二）制度修改與改進方面對現有的商務策劃管理規(guī)定和流程制度，需要作以下對應的修改，或者改進，具體如下：制度規(guī)定中，“招投標資料移交”步驟的工作表格《招投標資料移交清單》內容按照“工作標準”的內容進行修改，使表格的內容全面反映對工作的要求；制度規(guī)定中，“招投標資料移交”步驟的“工作標準”里，將“招投標資料移交清單”填制好后，應說清楚是否應交誰審核，還是不需要審核直接移交資料；制度規(guī)定中，“招投標資料移交”步驟的“工作方法”里， 規(guī)定清楚填寫移交清單時，依據什么來填寫；制度規(guī)定中，“合同履約策劃”步驟的《合同履約風險策劃表》，對表格內容進行修改，使表格內容全面反應“工作內容”欄的“三項工作內容”；制度規(guī)定中，“合同履約策劃”步驟，明確說明“對合同一般條款的進行識別、合同條款主要風險進行分析”的“工作組織方式”和“工作方法技巧”，明確說明“在理解和識別合同條款的基礎上，制定相應的控制，落實實施職責和工作流程”的“工作依據、工作組織方式和工作技巧方法”；制度規(guī)定中，“合同履約風險策劃評審”步驟的“工作標準”，“評審合同履約風險策劃”后的工作結果是否需要有關崗位進行質量把關，制度中應該規(guī)定清楚。制度規(guī)定中，“合同履約風險策劃評審”步驟的“工作方法”，明確說明“評審合同履約風險策劃”的“工作依據和工作技巧方法”；制度規(guī)定中，修改“項目成本策劃”步驟的“工作記錄”的“《項目成本策劃書》（包含成本測算匯總表及各明細表）”的內容，使表格全面反映“工作內容”；制度規(guī)定中，“項目成本策劃”步驟的“工作標準”，“項目成本策劃”做完后，是否需要交誰進行必要的質量復核，制度中應明確要求；制度規(guī)定中，“項目成本策劃”步驟的“工作方法”，應明確說明“項目成本策劃”的“工作方法技巧”；1制度規(guī)定中，“項目成本測算數據修正”步驟的“工作方法”，制度中明確說明“項目成本測算數據修正”的“工作組織方式和工作方法技巧”，；1制度規(guī)定中，“現金流策劃”步驟的“工作標準”，“現金流策劃”做完后，是否需要交誰進行必要的質量復核審查，制度中應該明確要求；1制度規(guī)定中，“項目目標管理責任書的簽訂”步驟的“工作標準”，“項目目標管理責任書的簽訂”完后，其“工作質量”要求，制度中應該明確；1制度規(guī)定中，“項目初始毛利率計算”步驟的“責任部門”，根據業(yè)務過程符合性檢查記錄顯示，業(yè)務的實際執(zhí)行責任部門是“項目和分公司商務”共同負責完成，原來制度規(guī)定，“責任部門”為“商務部”，建議進行修改；1制度規(guī)定中，“項目初始毛利率計算”步驟的“工作方法”，制度中明確說明“項目初始毛利率計算”的“工作依據和工作組織方式”。（三）制度貫徹執(zhí)行方面建議商務合約部對公司商務合約人員進行一次項目商務策劃管理規(guī)定與流程制度的知識培訓，進一步提高商務策劃技能。（四）制度執(zhí)行效果方面將所抽取到的全部項目商務策劃業(yè)務樣本和20xx年1月至20xx年6月的商務策劃管理目標實現情況,與公司給分公司商務部確定的目標管理責任書8%的毛利率管理目標進行對比，發(fā)現業(yè)務執(zhí)行結果8項次沒有實現管理目標，具體為：%，低于目標管理責任書8%的要求；%，低于目標管理責任書8%的要求；%，低于目標管理責任書8%的要求；%，低于目標管理責任書8%的要求；%，低于目標管理責任書8%的要求；%，低于目標管理責任書8%的要求；a、b、c類項目整體匯總，%，低于目標管理責任書8%的要求；a、b、c類項目整體匯總， %，低于目標管理責任書8%的。 經過與業(yè)務經辦人員、業(yè)務管理負責人溝通，作出以下監(jiān)察決定：對以上8個方面未實現管理責任目標的原因進行查找；理清管理責任，提出對應整改措施，對涉及人員管理失職、瀆職的，依據規(guī)定進行問責。