20xx大學(xué)生會計(jì)專業(yè)社會實(shí)踐報(bào)告精選-資料下載頁
2025-03-30 02:52本頁面
【正文】 使用和會計(jì)處理的流程,并處理一些簡單業(yè)務(wù)的會計(jì)憑證。公司采納的是k3(金蝶)財(cái)務(wù)軟件,從編制記賬憑證到記賬,編制會計(jì)報(bào)表,結(jié)帳都是通過財(cái)務(wù)軟件完成。我認(rèn)真學(xué)習(xí)了正規(guī)而標(biāo)準(zhǔn)的公司會計(jì)流程,真正從課本中走到了現(xiàn)實(shí)中,細(xì)致地理解了公司會計(jì)工作的全部過程,掌握了k3(金蝶)財(cái)務(wù)軟件的操作。實(shí)習(xí)期間我努力將本人在學(xué)校所學(xué)的理論知識向?qū)嵺`方面轉(zhuǎn)化,盡量做到理論與實(shí)踐相結(jié)合。下面簡單介紹兩種業(yè)務(wù)的處理過程： 原材料采購業(yè)務(wù)處理： 第一步、進(jìn)入的應(yīng)收賬款目錄下的日常處理，打開應(yīng)付單據(jù)審核列表中找到發(fā)生業(yè)務(wù)的公司，點(diǎn)擊審核，確定生成憑證。由于公司的采購部實(shí)行金蝶軟件聯(lián)網(wǎng)，因而采購人員已將采購的內(nèi)容輸入金蝶軟件內(nèi)，因而到財(cái)務(wù)部這里只要將單據(jù)審核后，就可以做賬了。 分錄是借：物資采購 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)收賬款 第二步、修正憑證摘要，填寫所附單據(jù)數(shù)量，點(diǎn)擊保存。一般情況下所附單據(jù)包括：費(fèi)用報(bào)銷單、增值稅專用發(fā)票、請購單和采購入庫單。其中費(fèi)用報(bào)銷單要經(jīng)辦人、會計(jì)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理共同簽名才算有效。 第三步、首先進(jìn)入供應(yīng)鏈存貨核算下的財(cái)務(wù)核算，打開生成憑證的子目錄，點(diǎn)擊選擇，查找增值稅專用發(fā)票上的客戶。然后找到與采購結(jié)算表對應(yīng)的入庫單號，最后點(diǎn)擊生成。假設(shè)有多個入庫單號，那么點(diǎn)擊合成?！ 〉谒牟健⑸蓱{證，修正憑證摘要，填寫所附單據(jù)數(shù)量。點(diǎn)擊保存。一般所附單據(jù)是采購結(jié)算表。分錄是借：原材料貸：物資采購，如此就完成原材料采購業(yè)務(wù)處理?！ I(yè)務(wù)處理： 第一步、進(jìn)入軟件的填制憑證，點(diǎn)擊增加，填寫憑證號、摘要和所附單據(jù)數(shù)量。由于公司統(tǒng)一使用記賬憑證進(jìn)展連續(xù)記賬，不細(xì)分收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證，因而要留意憑證連續(xù)編號，不能斷號。這里填寫摘要要留意的是必須有經(jīng)辦人，跟哪間公司，什么工程，數(shù)量單位內(nèi)容等。
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