【正文】 關(guān)通知或文件材料、交通費、住宿費等原始票據(jù)辦理差旅費報銷手續(xù)。
（三）公務(wù)接待費管理。按《三明市工商局機(jī)關(guān)公務(wù)接待工作管理規(guī)定》執(zhí)行。
（四）會議費管理。按《三明市市直機(jī)關(guān)會議費管理辦法》執(zhí)行。
（五）培訓(xùn)費管理。按《三明市市直機(jī)關(guān)培訓(xùn)費管理辦法》執(zhí)行。
（六）水電費管理。辦公室要加強(qiáng)各類水電費的管理，定期、不定期地檢查水、電表的運(yùn)轉(zhuǎn)情況，保持良好狀態(tài)。機(jī)關(guān)各科室、直屬單位應(yīng)自覺節(jié)約用水用電，反對浪費行為。應(yīng)自覺隨手做好水電使用后的關(guān)閉工作，養(yǎng)成良好的習(xí)慣。
（七）辦公費用管理。按《三明市工商局機(jī)關(guān)辦公用品管理規(guī)定》執(zhí)行。
（八）設(shè)備購置費管理。設(shè)備購置應(yīng)按年度財力可能，本著先急后緩，保證重點的原則，有計劃地安排購置，各科室需新購置設(shè)備必須向辦公室申報，經(jīng)辦公室審核，報局主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可購置。屬?？厣唐讽毾绒k批控手續(xù),屬政府采購目錄的嚴(yán)格按政府的規(guī)定購置。
三、暫付款管理
，應(yīng)填寫“借款單”并持出差審批單，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后預(yù)借。出差人員回單位后，應(yīng)在一周內(nèi)辦理差旅費報銷手續(xù)，出差借款未核銷的，再次出差不予借款。
、墊付單位公款時，應(yīng)經(jīng)局主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可預(yù)付，經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)責(zé)預(yù)付款項的及時收回。
，借用公款應(yīng)及時結(jié)算，無特殊原因超過3個月未還者，從個人工**扣回。
四、行政性收費和罰沒收入管理
（一）規(guī)費收入管理。根據(jù)《財政部、國家發(fā)展改革委關(guān)于取消、停征和免征一批行政事業(yè)性收費的通知》（財稅〔**〕101號）要求，暫停征收企業(yè)注冊登記費和個體工商戶注冊登記費。
（二）罰沒收入管理。嚴(yán)格執(zhí)行罰繳分離和收支兩條線管理制度，罰沒收入全額上繳國庫，納入預(yù)算管理。
《行政處罰決定書》送達(dá)被罰款人的同時，抄送財裝科一份，由財裝科開具政府非稅收入繳款通知書，交被罰人，由被罰人向銀行繳款后憑繳款通知書換取政府行政罰款收據(jù)。
，若發(fā)現(xiàn)被罰人未在規(guī)定期限內(nèi)向銀行繳納罰款的，應(yīng)及時通知執(zhí)罰科室。
（篇七）
為進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)關(guān)資金管理，強(qiáng)化風(fēng)險點控制，杜絕滋生腐敗現(xiàn)象，促使我局財務(wù)管理工作更加科學(xué)化、規(guī)范化、制度化，確保局機(jī)關(guān)財務(wù)工作服務(wù)于局中心工作，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，特制定如下財務(wù)管理制度：
一、按照“先計劃、后開支”和“量入為出、精打細(xì)算、厲行節(jié)約”的原則，從嚴(yán)掌握各項經(jīng)費的使用，做到?？顚Ｓ?，按年度計劃分月支付，確保經(jīng)費支出正常。
二、實行費用月度支出計劃制度。對常規(guī)性辦公開支，每月初，各處室提出本月需要支出的項目明細(xì)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后送綜合處，經(jīng)財務(wù)審核匯總后，由局長辦公會議研究，批準(zhǔn)后方可實施。超計劃支出的項目，必須經(jīng)過局長同意。
三、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線，各種撥入款項必須通過財務(wù)統(tǒng)一入帳、管理和使用，不得坐支現(xiàn)金和設(shè)小金庫。
四、局內(nèi)財務(wù)報銷和各種開支票據(jù)，必須有經(jīng)辦人簽字，并寫明事項，經(jīng)財務(wù)人員審核后按程序報銷，報銷數(shù)額在3000元以下的，由財會人員審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，局長審批；3000元以上的由局長辦公會議集體研究，局長審批。
五、購置設(shè)備、固定資產(chǎn)以及大額支出，要有專項報告，專項撥款?？顚Ｓ?，不得挪用。各種辦公、勞保用品統(tǒng)一由綜合處按實際需求做出計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核并經(jīng)主任辦公會研究決定后，由綜合處統(tǒng)一購置，并及時登記入帳，做到帳物相符（低值易耗品不入賬）。
六、嚴(yán)格執(zhí)行國家的現(xiàn)金結(jié)算規(guī)定，1000元以上不得以現(xiàn)金結(jié)算支付。支票的簽發(fā)必須嚴(yán)格按財務(wù)制度辦理，現(xiàn)金支票的開具必須符合現(xiàn)金結(jié)算范圍，需要支票支付結(jié)算的開支，須經(jīng)局長簽批，由財務(wù)管理人員到會計核算中心領(lǐng)取。
七、購買500元以上的物品，須由2名以上人員經(jīng)辦。
八、機(jī)關(guān)購買辦公及相關(guān)物品一般要按月度計劃，經(jīng)局長同意后方可辦理，事先不報告者，不予報銷。
九、差旅費的預(yù)借、報銷，必須經(jīng)財務(wù)人員審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，局長批準(zhǔn)后方可辦理。出差人員返回家后，必須在7日內(nèi)報帳。
十、嚴(yán)格控制招待費的開支，單位來客，須經(jīng)局長批準(zhǔn)后方可安排用餐，要減少陪客人數(shù)，嚴(yán)格用餐標(biāo)準(zhǔn)。
十一、財務(wù)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)管理制度，自覺接受群眾的監(jiān)督，及時提醒和糾正不嚴(yán)格按照財務(wù)管理制度辦事的行為，認(rèn)真執(zhí)行政務(wù)公開制度，每年年底由局機(jī)關(guān)財務(wù)審計小組集中審計財務(wù)執(zhí)行情況，并進(jìn)行通報。
十二、本制度自**年1月1日起執(zhí)行。
（篇八）
財務(wù)管理制度
為了進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)管理，嚴(yán)格財務(wù)紀(jì)律、厲行節(jié)約，反對鋪張浪費，特作如下規(guī)定：
（一）必須遵循增收節(jié)支、精打細(xì)算、勤儉辦一切事業(yè)的原則，嚴(yán)格遵守財務(wù)管理制度和財經(jīng)紀(jì)律。
（二）財務(wù)管理人員要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)，堅持原則，處理好每一筆財務(wù)帳目，理好財、管好錢、做好帳。
（三）實行財務(wù)收支情況公開制。財務(wù)人員要做到日清月結(jié)，每月向分管領(lǐng)導(dǎo)和局長報送上月財務(wù)收支情況，每年至少向局干部職工公開一次。
（四）嚴(yán)格審批權(quán)限。凡局財務(wù)支出先由內(nèi)審小組審核，再由分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批；單項開支3000元以上須經(jīng)黨組集體研究同意，方可支出。
（五）嚴(yán)格報帳手續(xù)。費用發(fā)票一律使用正式發(fā)票，經(jīng)手、證明、內(nèi)審、審批人齊全方可報銷，否則，財務(wù)人員有權(quán)拒付。
（六）因公出差、下鄉(xiāng)按財務(wù)管理有關(guān)規(guī)定如實填報，填寫報銷表要詳細(xì)寫明起止時間、地點、金額。自行外出的，其一切開支自負(fù)。局領(lǐng)導(dǎo)下鄉(xiāng)需告知辦公室，外出出差（含學(xué)習(xí)）必須報經(jīng)局長同意后方可報賬。
（七）干部出差、培訓(xùn)等公務(wù)需提前借款的，必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可借支，并在回局后5天內(nèi)及時辦理核銷手續(xù)。因私（突發(fā)事件）急需借款從嚴(yán)把握，必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后報局長批準(zhǔn)方可借款。
（八）實行物品采購領(lǐng)用制。所用小件辦公用品及其它日常辦公用品（含煙、酒水）由辦公室統(tǒng)一采購，然后由專人負(fù)責(zé)保管，個人不得擅自購買，否則，費用自負(fù)。大宗物品采購嚴(yán)格按照政府采購規(guī)定執(zhí)行。機(jī)關(guān)人員因工作需要使用物品，應(yīng)實行簽字領(lǐng)用制。此資料由網(wǎng)絡(luò)收集而來，如有侵權(quán)請告知上傳者立即刪除。資料共分享，我們負(fù)責(zé)傳遞知識。