【正文】 部調(diào)動(dòng)時(shí)要填寫移交清單，按規(guī)定辦理移交手續(xù)，否則人事、財(cái)務(wù)人員不予開調(diào)動(dòng)介紹信和工資介紹信。
九、現(xiàn)金管理
鎮(zhèn)財(cái)政資金由金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一開戶進(jìn)行管理，其他人員不得截留，否則以挪用公款論處。出納的庫存現(xiàn)金必須嚴(yán)格控制，按正常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生額確定指標(biāo)，實(shí)行限額管理。除特殊情況，現(xiàn)金庫存限額最高不得超過1000元，大額款項(xiàng)的往來要通過非現(xiàn)金結(jié)算。
十、票據(jù)檔案管理
（篇七）
為進(jìn)一步規(guī)范機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)和財(cái)產(chǎn)管理工作，節(jié)約費(fèi)用開支，提高資金使用效益，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)相關(guān)規(guī)定制定財(cái)政局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度。
一、實(shí)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)一歸口管理
局機(jī)關(guān)的資金、資產(chǎn)由局辦公室統(tǒng)一管理，辦公室具體負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算的編制、執(zhí)行。負(fù)責(zé)資金收付、經(jīng)費(fèi)審核、資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督。
嚴(yán)格執(zhí)行單位預(yù)算，堅(jiān)持量入為出、保證重點(diǎn)、兼顧一般和厲行節(jié)約，制止奢侈浪費(fèi)。嚴(yán)格遵守公務(wù)卡管理制度，積極推行公務(wù)卡支付方式。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購各項(xiàng)規(guī)定。嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》。逐步實(shí)行費(fèi)用開支年度公示。
辦公室負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)人員應(yīng)在分管局長領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，履行經(jīng)費(fèi)使用申請(qǐng)、審核、審批、撥付程序，堅(jiān)持公用經(jīng)費(fèi)報(bào)銷須兩個(gè)及兩個(gè)以上部門和人員辦理的內(nèi)控制度，嚴(yán)格審核票據(jù)，嚴(yán)把資金審批、支付關(guān)。加強(qiáng)資產(chǎn)管理，建立資產(chǎn)臺(tái)帳，完善資產(chǎn)購、領(lǐng)、管、銷手續(xù)。定期盤點(diǎn)核對(duì)，保證賬賬、賬款、賬物相符，及時(shí)將各類會(huì)計(jì)帳、證、表等資料分類裝訂，立卷歸檔。自覺接受財(cái)政、審計(jì)等有關(guān)部門的指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督。
二、經(jīng)費(fèi)審核審批
一般性日常開支、有合同約定的經(jīng)常性支出（如水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、文明創(chuàng)建開支、辦公樓租賃維護(hù)費(fèi)、聘用人員工資、咨詢費(fèi)、委托審計(jì)費(fèi)、軟件服務(wù)費(fèi)），由局辦公室審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。需支付費(fèi)用的合同由局主要領(lǐng)導(dǎo)簽訂，并作為報(bào)帳附件。發(fā)放獎(jiǎng)金、津貼、加班費(fèi)等由局黨組會(huì)研究決定，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
辦公用品管理及費(fèi)用審批。局機(jī)關(guān)日常辦公用品（低值易耗品，下同），原則上一個(gè)月集中購買一次，各股室要提前向辦公室申報(bào)采購計(jì)劃，經(jīng)辦公室匯總審核，會(huì)計(jì)人員編制預(yù)算，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由辦公室負(fù)責(zé)采購，財(cái)務(wù)人員登記入庫。各股室需要的特殊辦公用品，經(jīng)辦公室審核后，并經(jīng)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由需要股室與財(cái)務(wù)人員共同采購。辦公室建立日常辦公用品購、領(lǐng)、存核銷報(bào)告制度，登記各種物品購、領(lǐng)、存數(shù)量和領(lǐng)用部門，每季度向局長辦公會(huì)匯報(bào)。
購買各種辦公用品，必須附按規(guī)定的品名、單位、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容開具發(fā)票。若一次性購買辦公用品較多，無法在發(fā)票中寫明，可附上加蓋銷售單位發(fā)票公章的購物清單。發(fā)票上未具體寫明商品名稱或未附清單等一律不予以報(bào)銷。
差旅費(fèi)審批。職工因公外出開會(huì)、培訓(xùn)、必須嚴(yán)格按照國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支的規(guī)定執(zhí)行。借支差旅費(fèi)的人員，必須由本人填寫借款申請(qǐng)單，注明到何地、辦何事及計(jì)劃天數(shù)，核定借款金額，返回后一周內(nèi)按審批程序報(bào)銷。機(jī)關(guān)人員借款，須經(jīng)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。經(jīng)局主要領(lǐng)導(dǎo)同意外出參加會(huì)議、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、考察和調(diào)研等報(bào)銷必須附主辦單位通知文件和發(fā)票，按規(guī)定審批。原則上不報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。
公務(wù)接待費(fèi)審批。嚴(yán)格控制接待范圍和標(biāo)準(zhǔn),按接待管理的有關(guān)規(guī)定組織接待活動(dòng)。嚴(yán)格按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)提供住宿、用餐、交通等服務(wù)，不得超標(biāo)準(zhǔn)接待，不得組織到營業(yè)性娛樂、健身場(chǎng)所活動(dòng)，不得以任何名義贈(zèng)送紀(jì)念品、土特產(chǎn)、禮金，不得額外配發(fā)生活用品。上級(jí)和外地、市來人等，確需招待的由經(jīng)辦股室按規(guī)定填制公務(wù)接待招待呈批單，注明接待事由、接待單位、人員數(shù)量，陪同人數(shù)，接待內(nèi)容、地點(diǎn)、標(biāo)準(zhǔn)，申請(qǐng)部門、人員、審批人等詳細(xì)內(nèi)容，報(bào)局長或分管局長同意后，由辦公室統(tǒng)一安排。結(jié)賬時(shí)憑“兩單一票”（即“公務(wù)接待呈批單”、飯店“點(diǎn)菜單”和“飲食業(yè)專用發(fā)票”），核對(duì)一致后報(bào)銷；特殊情況下發(fā)生的接待，由經(jīng)辦人付款后回單位報(bào)銷，但事先必須向局長或分管局長匯報(bào)，并補(bǔ)辦申請(qǐng)手續(xù)。
會(huì)議費(fèi)審批。承辦的各類會(huì)議，由承辦股室制定開支計(jì)劃明細(xì)表，局辦公室對(duì)照要求初審，報(bào)局長同意后，由辦公室統(tǒng)一安排，承辦股室參與。會(huì)后按規(guī)定取得各項(xiàng)費(fèi)用清單、發(fā)票，對(duì)照計(jì)劃表，一會(huì)一審批。
印刷費(fèi)審批。工作需要印刷報(bào)表、宣傳材料、業(yè)務(wù)資料等印刷品，由股室提出申請(qǐng)，注明數(shù)量、單價(jià)、金額等，附印刷品清樣。經(jīng)局辦公室審核，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，局辦公室與申請(qǐng)股室共同辦理。憑領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的申請(qǐng)表與發(fā)票、經(jīng)辦人員簽單等審批報(bào)銷。
車輛費(fèi)用審批。機(jī)動(dòng)車輛外出由辦公室統(tǒng)一管理，非公務(wù)活動(dòng)一律不準(zhǔn)用車。外出車輛由駕駛員填制差旅費(fèi)、車輛油料費(fèi)報(bào)銷單，非出差等原因不得超過7日，并經(jīng)辦公室審核后按程序報(bào)銷。市內(nèi)實(shí)行定點(diǎn)加油，選擇23家規(guī)范經(jīng)營、服務(wù)較好的加油站購買油票加油，逐步實(shí)行一卡一車定點(diǎn)加油制度。局辦公室印制油票領(lǐng)用消耗登記表，按車號(hào)分別登記，注明領(lǐng)票人員、數(shù)量、金額、本次和累計(jì)行車?yán)锍?，供審批?bào)銷報(bào)帳時(shí)作附件。機(jī)動(dòng)車輛實(shí)行定點(diǎn)維修，**元以內(nèi)的維修，由駕駛員提出計(jì)劃，經(jīng)辦公室審核，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)同意。**元以上和外出本市需要更換配件或維修，由駕駛員提出計(jì)劃，辦公室審核，報(bào)局主要領(lǐng)導(dǎo)審批同意；車輛維修需駕駛員與辦公室其它經(jīng)辦人員共同辦理。憑修理費(fèi)明細(xì)表、領(lǐng)導(dǎo)審批的維修計(jì)劃表和經(jīng)辦人員共同簽名的發(fā)票等票據(jù)報(bào)銷。機(jī)動(dòng)車保險(xiǎn)按有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一投保。
1其它費(fèi)用審批。除上述費(fèi)用外的非固定、一次性特殊費(fèi)用開支，需報(bào)局主要領(lǐng)導(dǎo)或局黨組會(huì)集體研究同意后，按規(guī)定程序報(bào)銷。
三、固定資產(chǎn)管理制度
1辦公設(shè)備等固定資產(chǎn)購置由辦公室主任和財(cái)務(wù)人員根據(jù)各股室申報(bào)計(jì)劃，按實(shí)際需要編制預(yù)算，報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后購置。大型和數(shù)量較多固定資產(chǎn)購置，由局務(wù)會(huì)議集體研究決定。購置固定資產(chǎn)需實(shí)行招標(biāo)的，嚴(yán)格按招投標(biāo)程序進(jìn)行。
1固定資產(chǎn)統(tǒng)一由辦公室指定專人進(jìn)行管理，應(yīng)建立健全管理帳卡，對(duì)報(bào)損、報(bào)廢、調(diào)出、變賣以及增加或減少的固定資產(chǎn)應(yīng)由使用部門或管理部門提出書面申請(qǐng)，按審批權(quán)限報(bào)批。辦公室有權(quán)定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查、核實(shí)。
1購進(jìn)低值易耗品、材料，要做好登記入帳工作，保管和采購簽字交接，做到帳物相符。股室領(lǐng)用時(shí)，領(lǐng)用人員必須履行登記手續(xù)，年終匯總對(duì)帳。
1固定資產(chǎn)以股室為單位登記，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，責(zé)任到人。不得人為損壞，不得丟失。調(diào)出人員使用的公物，應(yīng)及時(shí)向固定資產(chǎn)管理人員移交，并辦理移交手續(xù)。此資料由網(wǎng)絡(luò)收集而來，如有侵權(quán)請(qǐng)告知上傳者立即刪除。資料共分享，我們負(fù)責(zé)傳遞知