【正文】 縱審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)，真正實(shí)現(xiàn)審計(jì)過程的無紙化。另一方面通過組織信息化相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，提高審計(jì)人員的專業(yè)技能，不斷總結(jié)計(jì)算機(jī)審計(jì)經(jīng)歷，提煉計(jì)算機(jī)審計(jì)成果，實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)審計(jì)案例共享。　　六是加強(qiáng)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化利用，提升審計(jì)效果?！　徲?jì)成果的轉(zhuǎn)化利用是提升審計(jì)效果的關(guān)鍵，首先要注重從制度建立入手，從標(biāo)準(zhǔn)治理，防范風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，從體制機(jī)制上提出處理征詢題和預(yù)防征詢題的方法。其次要注重綜合分析，對(duì)審計(jì)報(bào)告內(nèi)容進(jìn)展總結(jié)歸納和分析提煉，把握普遍性和規(guī)律性征詢題，構(gòu)成綜合性和具有前瞻性的審計(jì)分析成果。最后要落實(shí)整改，建立健全跟蹤落實(shí)機(jī)制，對(duì)報(bào)告中覺察征詢題的整改情況進(jìn)展全面反響和檢查，催促被審計(jì)單位認(rèn)真整改?！　∑呤羌訌?qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)本身建立，推進(jìn)審計(jì)事業(yè)科學(xué)開展?！　徲?jì)部門作為政府監(jiān)視部門，“打鐵還需本身硬”。一要加強(qiáng)廉政建立。嚴(yán)格依法履行審計(jì)職責(zé)，嚴(yán)格遵守審計(jì)工作“八不準(zhǔn)”紀(jì)律、保密紀(jì)律和各項(xiàng)廉政紀(jì)律，自覺接受各方面監(jiān)視。二要加強(qiáng)作風(fēng)建立。引導(dǎo)審計(jì)人員要樹立正確的人生觀、世界觀和價(jià)值觀，堅(jiān)決貫徹落實(shí)“八項(xiàng)規(guī)定”，改良作風(fēng)，杜絕慵懶散，提振精氣神。三要加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升審計(jì)才能。提升審計(jì)才能。利用市審計(jì)教育基地，定期不定期對(duì)審計(jì)人員培訓(xùn)，提升審計(jì)人員專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平，優(yōu)化審計(jì)人員構(gòu)造，營建良好的學(xué)習(xí)氣氛，打造一支技術(shù)優(yōu)良的審計(jì)干部隊(duì)伍?！　∫陨洗_實(shí)是我局本年度工作情況總結(jié)匯報(bào)以及下年工作思路，不當(dāng)之處還請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)批判指正?！　?yōu)秀的審計(jì)局年度工作總結(jié)(五)　　一、完成主要工作　　20xx年共完成審計(jì)工程97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng)，專項(xiàng)運(yùn)營考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程工程預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程工程結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)運(yùn)營治理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了奉獻(xiàn)。　　預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行　　預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支治理、自保效益并軌進(jìn)展審計(jì)，在進(jìn)展預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)治理、內(nèi)操縱度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)展貼合性檢查，覺察各種征詢題，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在征詢題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，覺察征詢題41項(xiàng)，提出推薦36項(xiàng)。1011月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)覺察征詢題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)展審計(jì)回訪，個(gè)性是針對(duì)整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促事實(shí)上在執(zhí)行。透過審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)治理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)藏了動(dòng)力?！　￠_展專項(xiàng)運(yùn)營考核審計(jì)　　20XX年7月，公司為改變XX汽車租賃公司年年虧損場(chǎng)面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂運(yùn)營考核職責(zé)書。為配合集團(tuán)運(yùn)營治理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深化企業(yè)理解運(yùn)營情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)XX汽車租賃公司的運(yùn)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司運(yùn)營考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也確信了二級(jí)企業(yè)勤奮、用心的運(yùn)營成果?！　⊥晟仆顿Y企業(yè)審計(jì)，帶給投資評(píng)估按照　　為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的治理效果的需要，按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)展審計(jì)，對(duì)20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深化、綜合評(píng)價(jià)投資公司的治理效益。個(gè)性是太壹公司運(yùn)營合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)展運(yùn)營預(yù)測(cè)，為投資決策帶給按照?！　〖訌?qiáng)離任審計(jì)，帶給人事治理參考　　20cc年，寶XX原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，按照集團(tuán)公司安排進(jìn)展離任審計(jì)，對(duì)其任期內(nèi)運(yùn)營目的的完成、運(yùn)營、資產(chǎn)治理等進(jìn)展全面評(píng)價(jià)，為集團(tuán)人事考核帶給參考?！　⊥晟苹üこ虒徲?jì)　　20xx年，基建工程工程多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深化工程工程現(xiàn)場(chǎng)，開展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)視、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤，做到施行事前工程審查、事中監(jiān)視治理和事后造價(jià)操縱的系統(tǒng)化工程審計(jì)方式。20xx年完成基建工程工程預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，預(yù)算金額843。44萬元，核減金額286。84萬元?；üこ坦こ探Y(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額1，392。40萬元，核減金額384。39萬元?！　“凑占瘓F(tuán)公司要求，對(duì)工程結(jié)算超過百萬的基建工程，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)展工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)展工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228。13萬元，核減金額119。93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)約超多的資金?！　《?、主要工作體會(huì)　　集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)注重，是推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵　　20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度注重和支持下，克服審計(jì)部自有人手缺乏等困難，成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長熟悉治理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來必須便利，推進(jìn)年度審計(jì)工作順利完成?！　〖訌?qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量　　質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果治理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量?！　≡谥卫順?biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)治理、內(nèi)部操縱、風(fēng)險(xiǎn)治理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了治理方法和施行方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)搜集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量操縱、檔案治理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。　　在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)轉(zhuǎn)，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員用心學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的工程審計(jì)工作?！　⊙由鞂徲?jì)工程，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在征詢題整改落實(shí)　　20xx年，由于審計(jì)人手缺乏，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支治理、自保效益并軌進(jìn)展審計(jì)，在進(jìn)展預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)治理、內(nèi)操縱度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)展貼合性檢查，覺察各種征詢題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改?！　∪⒋嬖谡髟冾}與今后計(jì)劃　　存在征詢題　　由于目前審計(jì)部僅有財(cái)務(wù)審計(jì)2人，工程審計(jì)1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及超多基建工程施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去，對(duì)集團(tuán)治理精細(xì)化的奉獻(xiàn)力量有限?！　〖瘓F(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通缺乏，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不明晰等現(xiàn)象?！　〗窈笥?jì)劃　　堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中用心探究，積累經(jīng)歷。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)潛力，為集團(tuán)審計(jì)工作開展積累力量?！　?0xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作克服特別多困難并獲得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì)，治理類審計(jì)涉入不多，內(nèi)審監(jiān)視的深度與廣度有待加強(qiáng)，按照審計(jì)工作開展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新，完善審計(jì)方法，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部操縱、監(jiān)視治理方面發(fā)揮應(yīng)有作