20xx審計個人年終參考總結(jié)范文五篇-資料下載頁
2025-01-16 22:55本頁面
【正文】 證部和會計部協(xié)商提出相應(yīng)的改良措施?！ ￠_展對公司職能部門的審計2項，分別是對辦公室及GG部的審計。通過對辦公室的審計，我們覺察辦公司目前階段存在的主要征詢題是對公司資產(chǎn)(特別是下屬子公司資產(chǎn))的治理上存在缺陷。審計后，結(jié)合我們內(nèi)審部門提出的建議，辦公室出臺了“關(guān)于加強對各分子公司資產(chǎn)治理的通知”?！ ⑴c制定“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。鑒于內(nèi)審部是公司20xx年度新成立的部門，故原先的SOP流程中并未涉及內(nèi)務(wù)審計崗位。為了完善內(nèi)審機構(gòu)，指導(dǎo)今后內(nèi)審工作的開展及明確內(nèi)審部門工作職責(zé)，在20xx年11月末12月初，我們初步擬定了“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。 參與制定“20xx年度審計工作計劃”，并參與公司開展的“內(nèi)審部20xx年工作計劃討論會”。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加理解了公司高層關(guān)于內(nèi)審部的定位及期望，同時明白公司內(nèi)審部門現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“事后監(jiān)視”。該計劃的最終確定，為明年的審計工作指明了方向，也使我進一步明確了明年的審計任務(wù)及審計方向?！ ⊥ㄟ^上述工作的開展，使我逐步地按部就班地理解并熟悉了公司的業(yè)務(wù)方式及操作流程。同時，通過上述審計工程的告一段落，我覺察有些征詢題是AA公司現(xiàn)階段各業(yè)務(wù)部門普遍存在的征詢題。如：公司各業(yè)務(wù)部財務(wù)專管員每個月都會寫財務(wù)分析報告，分析報告中對往來款同時反映財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并對兩者差異進展分析。但我們覺察，各部門普遍存在分析報告中的財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)均來自于財務(wù)專管員，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并非是由業(yè)務(wù)人員提供，而是由專管員按照財務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合理解到的實際物資，出入庫情況及發(fā)票情況倒軋。上述操作導(dǎo)致財務(wù)分析報告中往來款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)的差異分析流于方式，完全減弱了不相容職務(wù)(業(yè)務(wù)員和財務(wù)專管員)對同一數(shù)據(jù)互相監(jiān)視的功能。物資的出入庫情況未能及時地錄入物流軟件系統(tǒng)，導(dǎo)致部分物流軟件中顯示有庫存的物資實際上已銷售完畢。甚至出現(xiàn)個別物流軟件中顯示的物資事實上早已出售的情況只有當事的業(yè)務(wù)員明晰。試想，假設(shè)以后公司各部門之間可以穿插銷售物資的話，特別容易出現(xiàn)將已經(jīng)沒有實物而物流軟件上仍然掛賬的物資售出，如此對公司的信譽會有如何樣的阻礙? 三、工作體會 內(nèi)審要樹立效勞認識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)視與效勞并重，寓監(jiān)視與效勞之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部治理行為，它的目的是為了加強內(nèi)部治理，為治理者效勞。結(jié)合公司實際情況，內(nèi)審工作的監(jiān)視、評價、操縱職能都必須著眼于為公司的開展效勞，把效勞認識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)視的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策按照?！ ☆I(lǐng)導(dǎo)的注重與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的注重程度越高，內(nèi)審工作就越有依托，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同分管領(lǐng)導(dǎo)及上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，獲得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的注重和大力支持。公司領(lǐng)導(dǎo)對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對嚴峻征詢題的定性與處理親身過征詢，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和詳細要求，為審計工作的順利施行提供了有力保證?！ 】傊?，通過20xx年的工作磨練，我對AA公司已經(jīng)有了一定層面的理解，為以后順利開展工作奠定了堅實的根底。但是，隨著審計部門的逐步完善，以后的工作將面臨許多新的征詢題：被審計部門的相關(guān)人員未能特別好地理解我們的內(nèi)審工作、審計工作需進一步深化、審計工程需更加具有針對性，審計方法需進一步改良，審計力度需進一步加強等。面對種種挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我將在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下及與其他內(nèi)審人員的合作中，努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)歷、查找缺乏，聯(lián)絡(luò)AA公司的實際情況，并結(jié)合公司總經(jīng)理在內(nèi)審部門20xx年年度工作計劃討論會上提出的內(nèi)審工作應(yīng)緊緊圍繞“針對性、按照性、時效性”等三性有序開展及現(xiàn)階段內(nèi)務(wù)審計工作重心應(yīng)放在對“執(zhí)行力”的檢查上的要求，努力使工作再上新臺階
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