【文章內(nèi)容簡介】 、因公出差審批單、派餐單，這些憑證從格式設計到使用中的填寫要求，形成了一套內(nèi)部的業(yè)務規(guī)范。再次，通過參與州局抽調(diào)的內(nèi)部審計，借鑒各兄弟縣市的先進管理理念，進一步規(guī)范了財務管理。通過與辦公室及其他科室對制度的學習討論，發(fā)現(xiàn)在制度執(zhí)行過程中、在具體業(yè)務執(zhí)行過程中仍存在一些問題，對這些問題進一步修訂完善逐一解決，進一步提高了工作質(zhì)量和核算中心人員業(yè)務素質(zhì)。 二、加強財務審核監(jiān)督，規(guī)范財務收支管理，加大政府采購力度 在會計集中支付工作中我們堅持原則性和靈活性相結合，實現(xiàn)了從寬到嚴的突破，繼續(xù)把好財務審核關，堅持原則，敢于監(jiān)督，從源頭上防止腐敗。我們的核算與監(jiān)督，在一定程度上進行事前、事中、事后監(jiān)督。每筆重大的財務開支，從事前的資金申報、事中的資金使用狀況以及事后的財務報帳，都置于我們會計核算中心的監(jiān)督中，大大地減少了資金的浪費和不合理的開支，從源頭上預防了腐敗，把違規(guī)違紀行為消滅在萌芽狀態(tài)。 在對收入支出的管理上，實行雙向監(jiān)管，分管機關的局長管支出，收入由另外一副局長管理。所有開支都是集體研究決定。嚴格按預算細化收支。對取得的合法收入及時入帳，并實行票款分離，雙人操作，體現(xiàn)了監(jiān)督管理的嚴肅性。對所有單筆超過500元的支出由稽核人員先審核，然后到監(jiān)察室審核蓋章后報分管領導簽批方可報銷。按季對各項財務收支狀況以公告欄的形式進行公示，隨時接受大家的監(jiān)督。通過不斷加強財務監(jiān)督，完善各項財務管理工作，進一步規(guī)范了財務支出管理。 制定了政府采購制度及操作性極強的業(yè)務流程。對辦公用品和維修項目實行由辦公室、核算中心、監(jiān)察室組成的集中采購小組集體詢價，貨比三家，實行定點采購。對大宗物的采購，由采購小組以詢價、合同、招投標的方式進行集中采購。XX年年度，實現(xiàn)大宗物品集中采購2次,。 三、通過自查清理,進一步完善“三代”手續(xù)費的管理 三月份，對我局的“三代”手續(xù)費進行了一次全面徹底的自查清理,從收入到支付,制定了“三代”手續(xù)費申請單和“三代”手續(xù)費領款單，并按照計統(tǒng)提供的代征稅款明細清單和規(guī)定的比例，在各項手續(xù)真實、完整的情況下對上一年度的三代手續(xù)費進行了全部支付。針對清理后存在的問題我們及時進行了整改，并在今后的“三代”手續(xù)費管理中逐步完善，及時兌現(xiàn)。 四、團結互助，盡心盡職，搞好資產(chǎn)清查工作 我們核算中心的工作人員雖然各自擔負的工作職責不一樣，但是互相之間卻配合默契,業(yè)務上不懂時，互相學習；工作中有問題時，共同討論解決，充分體現(xiàn)了團結友愛、分工不分家的互助精神，形成了良好的工作氛圍，增強了會計核算中心的工作凝聚力。 資產(chǎn)清理是一項全面細致的工作,在資產(chǎn)清查中，按照上級要求結合實際,于XX年年3月22日至4月15日對我局的資產(chǎn)進行了全面認真的清查核對。一是精心組織，接到省、州局文件后，我們及時向局領導匯報，局領導對此次資產(chǎn)清查工作非常重視，并及時召開了縣局辦公會議，學習了有關文件，統(tǒng)一思想，提高認識，迅速行動、安排部署。這次資產(chǎn)清查工作，形成了縣局領導親自抓，各分局及機關各科室積極配合的良好局面，從根本上保證了這次資產(chǎn)清查工作的真實性和嚴肅性。二是認真清查，我們對單位基本情況、人員情況、固定資產(chǎn)、往來款、銀行帳戶等情況，深入到各分局、各科室、銀行、債務往來單位了解核實，保證了數(shù)據(jù)的真實性。三是整改提高，對資產(chǎn)清查情況，我們本著自查從嚴，如實上報的原則，對資產(chǎn)清查過程中出現(xiàn)的問題提出整改意見，及時進行整改，并上報資產(chǎn)清查工作報告。 五、積極配合上級部門搞好本單位的內(nèi)部審計工作 根據(jù)州國稅內(nèi)審通（XX年）10號《關于對......進行經(jīng)濟責任審計的通知》和州局審計組的要求，核算中心全體人員對年初以來的財務收支活動、固定資產(chǎn)管理與使用情況等進行了詳細地提供，通過審計，對財務管理各項基礎工作給予了肯定，制度健全，會計基礎工作扎實，經(jīng)費管理措施得力，各項開支管理嚴格，實行了財務公開等等。 審計組客觀地指出了財務工作中存在的問題，少數(shù)帳務核算科目不正確，有少量超限額使用現(xiàn)金的現(xiàn)象，預提“三代”手續(xù)費，在辦案費中列支招待費，差旅費支出存在不規(guī)定的現(xiàn)象，挪用景陽分局綜合業(yè)務用房基建款。針對存在的問題審計組給我們提供了改建措施和建議。能及時調(diào)整的我們進行了及時調(diào)整，不能調(diào)整的，在以后的工作中我們將逐步規(guī)范。 六、嚴格執(zhí)行基建管理辦法和制度，并及時進行清理 根據(jù)州國稅局關于開展基建項目清理工作的通知精神及要求,以及省國家稅務局轉發(fā)《國家稅務總局關于貫徹落實〈中共中央辦公廳、國務院辦公廳關于進一步嚴格控制黨政機關辦公樓等樓堂館所建設問題的通知〉的意見》的通知，迅速組織學習領會其文件精神，并及時給局領導匯報，按照局領導的安排布置，成立了以紀檢監(jiān)察、財務、稽核人員參加的清理專班，結合實際，圓滿地完成基建項目清理工作。 通過清理，從XX年至XX年年5月31止，我局申報立項項目一個，即......業(yè)務辦公綜合樓。屬在建工程。該工程沒有鋪張浪費及各類違規(guī)行為，沒有超建設面積、建設投資和