【文章內(nèi)容簡介】 系統(tǒng)將刪除用戶選中的記錄并重新計算合計金額。 第五步：用戶錄入完畢后，點擊【返回】按鈕，將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申 報表 ”頁面，同時將 “應補所得稅額 ”的合計金額回填到 83 行次。 按鈕說明 ： 【新增】：點擊 “新增 ”按鈕，系統(tǒng)將新增一條記錄。 【刪除】：點擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶所選記錄。 【返回】：點擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申報表 ”頁面，同時將 “應補所得稅額 ”的合計金額回填到 83 行次。 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 29 頁 共 54 頁 股份企業(yè)收入納稅申報表 當用戶點擊 “企業(yè)所得稅年度納稅申報表 ”的 84 行次， 企業(yè)所得稅年度納稅申報表 就會進入 “股份制企業(yè)收入納稅申報表 ”。 股份制企業(yè)收入納稅申報表 字段說明 ： 股份制企業(yè)名稱（輸入框）：用戶錄入股份制企業(yè)的名稱，不能為空。 股份制企業(yè)稅率（輸入框）：用戶錄入股份制企業(yè)的申報稅率，不能為空。 分回股息（輸入框）：換算應納稅所得額，系統(tǒng)根據(jù)公式計算出換算應納稅所得額。 應納所得稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算出應納所得稅額。 稅收扣除額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算出稅收扣除額。 應納所得稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算出應納所得稅額。 操作步驟 ： 第一步：用戶點擊【新增】按鈕，則在列表最末出新增一條記錄。 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 30 頁 共 54 頁 第二步：用戶錄入 “股份制企業(yè)名稱 ”、 “股份制企業(yè)稅率 ”和 “股息 ”。 第三步：系統(tǒng)則根據(jù)公 式計算其他計算項目并計算金額合計。 第四步：如果用戶希望刪除一些記錄，則需選中要【刪除】記錄前的復選框，再點擊【刪除】按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶選中的記錄并重新計算合計金額。 第五步：用戶錄入完畢后，點擊【返回】按鈕，將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申報表 ”頁面，同時將 “應補所得稅額 ”的合計金額回填到 84 行次。 按鈕說明 ： 【新增】：點擊 “新增 ”按鈕，系統(tǒng)將新增一條記錄。 【刪除】：點擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶所選記錄。 【返回】：點擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申報表 ”頁面，同時將 “應補所得稅額 ”的合計金額回填到 84 行次。 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 31 頁 共 54 頁 中外合資企業(yè)收入納稅申報表 當用戶點擊 “企業(yè)所得稅年度納稅申報表 ”的 85 行次， 企業(yè)所得稅年度納稅申報表 就會進入 “中外合資企業(yè)收入納稅申報表 ” 中外合資企業(yè)收入納稅申報表 字段說明 ： 中外合資制企業(yè)名稱（輸入框）：用戶錄入。 中外合資企業(yè)稅率（輸入框）：用戶錄入。 紅利（輸入框）：用戶錄入。 換算應納稅所得額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算出換算應納稅所得額 應納所得稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算出應納所得稅額 稅收扣除額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算出稅收扣除額 應納所得 稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算出應納所得稅額 操作步驟 ： 第一步：用戶點擊【新增】按鈕，則在列表最末出新增一條記錄 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 32 頁 共 54 頁 第二步：用戶錄入 “中外合資企業(yè)名稱 ”、 “中外合資企業(yè)稅率 ”和 “紅利 ” 第三步：系統(tǒng)則根據(jù)公式計算其他計算項目并計算金額合計 第四步：如果用戶希望刪除一些記錄，則需選中要【刪除】記錄前的復選框，再點擊【刪除】按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶選中的記錄并重新計算合計金額 第五步：用戶錄入完畢后，點擊【返回】按鈕，將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申報表 ”頁面，同時將 “應補所得稅額 ”的合計金額回填到 85 行次 按鈕說明 ： 【新增 】：點擊 “新增 ”按鈕，系統(tǒng)將新增一條記錄 【刪除】：點擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶所選記錄 【返回】：點擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申報表 ”頁面，同時將 “應補所得稅額 ”的合計金額回填到 85 行次 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 33 頁 共 54 頁 投資企業(yè)收入納稅申報表 當用戶點擊 “企業(yè)所得稅年度納稅申報表 ”的 86 行次， 企業(yè)所得稅年度納稅申報表 就會進入 “投資企業(yè)收入納稅申報表 ” 投資企業(yè)收入納稅申報表 字段說明 ： 被投資企業(yè)名稱 稅率 收益 換算應納稅所得額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算出換算應納稅所得額 應納 所得稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算出應納所得稅額 稅收扣除額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算出稅收扣除額 應納所得稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算出應納所得稅額 操作步驟 ： 第一步：用戶點擊【新增】按鈕，則在列表最末出新增一條記錄 第二步：用戶錄入 “被投資企業(yè)名稱 ”、 “投資企業(yè)稅率 ”和 “收益 ” “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 34 頁 共 54 頁 第三步：系統(tǒng)則根據(jù)公式計算其他計算項目并計算金額合計 第四步：如果用戶希望刪除一些記錄，則需選中要【刪除】記錄前的復選框，再點擊【刪除】按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶選中的記錄并重新計算合計金額 第五步：用戶錄入完畢后，點擊【返回】按鈕，將返回 “企業(yè)所得稅年 度納稅申報表 ”頁面，同時將 “應補所得稅額 ”的合計金額回填到 86 行次 按鈕說明 ： 【新增】：點擊 “新增 ”按鈕，系統(tǒng)將新增一條記錄 【刪除】：點擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶所選記錄 【返回】：點擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申報表 ”頁面，同時將 “應補所得稅額 ”的合計金額回填到 86 行次 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 35 頁 共 54 頁 填寫企業(yè)所得稅季度申報表 點擊網(wǎng)上申報主界面的左下方的 “申報資料 ”中的 “企業(yè)所得稅季度申報表 ”鏈接，就進入了 “企業(yè)所得稅季度申報表 ”頁面。 企業(yè)所得稅季度申報表 界面說明 ： 如果本期用戶 已申報過 “企業(yè)所得稅季度申報表 ”，則直接顯示本期申報數(shù)據(jù)。 字段說明 ： 繳款書號：錄入企業(yè)本期申報的企業(yè)所得稅的繳款書號碼（可以不錄入） 本期累計數(shù)：錄入 “企業(yè)所得稅季度申報表 ”所需的各個項目。其中適用稅率根據(jù)利潤總額（應納稅所得額）計算而來，應納所得稅額、實際應補（退）所得稅額根據(jù)相應的公式計算。 操作步驟 ： 第一步： 錄入企業(yè)本期申報的企業(yè)所得稅的繳款書號碼（可以為空） 第二步：按照行次順序錄入各項數(shù)據(jù)，系統(tǒng)根據(jù)計算公式計算適用稅率、應納所得稅額、實際應補（退）所得稅額 按鈕說明 ： 【返回】：點擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將跳轉到 “選擇稅目 ”頁面 【保存】：點擊 “保存 ”按鈕，系統(tǒng)將保存本期申報數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉到保存成功頁面 【刪除】：點擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除本期申報數(shù)據(jù)，刪除成功后跳轉到刪除成功頁面 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 36 頁 共 54 頁 填寫查賬征收個人獨資合伙企業(yè)季度申報表 點擊選擇稅目、申報資料界面的左下方的 “申報資料 ”中的 “查賬征收個人獨資合伙企業(yè)季度申報表 ”鏈接，就進入了 “查賬征收個人獨資合伙企業(yè)季度申報表 ”頁面。 查賬征收個人獨資合伙企業(yè)季度申報表 界面說明 ： 如果本期用戶已申報過 “查賬征收個人獨資合伙企業(yè)季度申報表 ”，則直接顯示本期申報數(shù)據(jù)。 前提條件 ： 企業(yè)的為個人獨資或個人合伙企業(yè)，且征收方式須經(jīng)過核定為查帳征收方式，且當前日期為 4 季度的時候。 字段說明 ： 投資者姓名、投資者身份證件號碼和利潤分配比例：系統(tǒng)從企業(yè)的投資者信息中帶出，無需錄入。 利潤總額（輸入框）：用戶錄入，如企業(yè)虧損則錄入負數(shù)。 應納稅所得額（計算）：由系統(tǒng)根據(jù)公式應納稅所得額 =利潤總額 利潤分配比例計算而來。 應納稅額（計算）：由系 統(tǒng)根據(jù)應納稅所得額計算而來。 期初未繳稅額（輸入框）：錄入金額。 已繳納稅額（輸入框）：錄入金額。 實際應繳稅額（計算）：由系統(tǒng)根據(jù)公式實際應繳稅額 =應納稅額 +期初未繳稅額 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 37 頁 共 54 頁 納稅額計算而來，如果計算結果為負數(shù)，則實際應繳稅額視為 0。 操作步驟 ： 第一步：錄入企業(yè)的利潤總額。 第二步：錄入每個投資者的期初未繳稅額和已繳納稅額。 第三步：點擊【保存】按鈕，系統(tǒng)保存本期 “查賬征收個人獨資合伙企業(yè)季度申報表 ”申報數(shù)據(jù)。 按鈕說明 ： 【返回】：點擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將跳轉到 “選擇稅目 ”頁面 【保存】：點擊 “保存 ”按鈕 ，系統(tǒng)將保存本期申報數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉到保存成功頁面 【刪除】：點擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除本期申報數(shù)據(jù)，刪除成功后跳轉到刪除成功頁面 注意事項 ： 申報 “查賬征收個人獨資合伙企業(yè)季度申報表 ”必須先經(jīng)過稅費管理的核定。 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 38 頁 共 54 頁 填寫查賬征收個人獨資合伙企業(yè)年度申報表 查賬征收個人獨資合伙企業(yè)年度申報表 界面說明 ： 如果本期用戶已申報過 “查賬征收個人獨資合伙企業(yè)年度申報表 ”，則直接 顯示本期申報數(shù)據(jù)。 頁面上３８行次至４８行次的數(shù)據(jù)是隨錄入表格上方的投資者列表中選擇的投資者不同而不同的，其它行次的數(shù)據(jù)對于所有的投資者都是一樣的，且只錄入一遍即可。 前提條件 ： 企業(yè)的為個人獨資或個人合伙企業(yè)，且征收方式須經(jīng)過核定為查帳征收方式，且當前日期為１季度的時候。 字段說明 ： 對于所有可編輯的輸入框：錄入數(shù)字。 操作步驟 ： 第一步：選擇一個投資者。 第二步：錄入所以需要錄入的行次的數(shù)據(jù)。 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 39 頁 共 54 頁 第三步：選擇另一個投資者。 第四步：錄入根據(jù)投資者不同而需要錄入的數(shù)據(jù)。 第五步：重復第三步至第四步，錄入所有 投資者的數(shù)據(jù)。 第六步：點擊【保存】按鈕。 按鈕說明 ： 【返回】：點擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將跳轉到 “選擇稅目 ”頁面。 【保存】：點擊 “保存 ”按鈕，系統(tǒng)將保存本期申報數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉到保存成功頁面。 【刪除】：點擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除本期申報數(shù)據(jù)，刪除成功后跳轉到刪除成功頁面。 注意事項 ： 申報 “查賬征收個人獨資合伙企業(yè)年度申報表 ”必須先經(jīng)過稅費管理的核定。 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 40 頁 共 54 頁 填寫印花稅年 度報告表 點擊網(wǎng)上申報主界面的左下方的 “申報資料 ”中的 “印花稅年度報告表 ”鏈接，就進入了 “印花稅年度報告表 ”頁面。 印花稅年度報告表 界面說明 ： 如果本期用戶已申報過 “印花稅年度報告表 ”，則直接顯示本期申報數(shù)據(jù)。 字段說明 ： 份數(shù)（輸入框）：錄入。 計稅金額（輸入框）：錄入。 稅率（單位稅額）： “其它印花稅 ”需要用戶錄入，其他項由系統(tǒng)帶出。 已納稅額： “其它印花稅 ”需要用戶錄入，其他項由系統(tǒng)根據(jù)公式計算得出。 操作步驟 ： 第一步：用戶根據(jù)印花稅的實際情況填寫各項數(shù)據(jù)； “其他賬簿 ”和 “權利、許可證照 ”按 “件 ”為單位進行計稅；其他項目都是按照 “計稅金額 ”進行計稅；如果需申報 “其他印花稅 ”，則份數(shù)、計稅金額、稅率（單位稅額）和已納稅額都由用戶根據(jù)實際情況錄入 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 41 頁 共 54 頁 第二步： 點擊【保存】按鈕，保存本期 “印花稅年度報告表 ”的申報數(shù)據(jù)。 第三步： 跳轉到 “保存成功 ”頁面。結束。 按鈕說明 ： 【返回】：點擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將跳轉到 “選擇稅目 ”頁面 【保存】：點擊 “保存 ”按鈕，系統(tǒng)將保存本期申報數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉到保存成功頁面 【刪除】：點擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除本期申報數(shù)據(jù)，刪除成功后跳轉到刪除成功頁面 “北京市地方稅務局綜合服務管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報學習手冊 第 42 頁 共 54 頁 其它功能 設置常用的稅目 設置常用的稅目 頁面 說明 ： 本頁面可以實現(xiàn)允許納稅人自行訂制經(jīng)常申報的稅種稅目，并在您每次進入申報系統(tǒng)時由系統(tǒng)自動將您訂制的稅種稅目添加到 申報主界面 內(nèi)左上方的 常用稅目中，簡化您