【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ，買賣合同與信用證均規(guī)定為CIF 條件，貨物裝運(yùn)后，出口企業(yè)在向輪船公司支付全額運(yùn)費(fèi)后，取得了由船公司簽發(fā)的已裝船清潔提單，但制單人員在提單上漏打了 “Freight Prepaid”字樣，當(dāng)時(shí)正遇市場(chǎng)價(jià)格下跌，開(kāi)證行根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人意見(jiàn)，以所交單據(jù)與信用證不符為由拒付貨款。 試分析此案。,分析,（1）銀行的拒付有道理。 （2）根據(jù) 《UCP500》的規(guī)定，銀行的付款完全以受益人提交的單據(jù)完全符合信用證條款規(guī)定為條件的，所以要求交付的單據(jù)應(yīng)嚴(yán)格做到正確、完整，特別強(qiáng)調(diào)單證一致、單單一致，才能保證及時(shí)收匯，若有不相符處，銀行有權(quán)拒付貨款。 （3）本案中，信用證規(guī)定 CIF 條件，顯然由賣方預(yù)付運(yùn)費(fèi)（freight prepaid），提單中漏掉未顯示此內(nèi)容，就構(gòu)成了單據(jù)與信用證內(nèi)容不符，故銀行有權(quán)拒付貨款。,案例,我向埃及出品凍羊肉20公噸，每公噸FOB價(jià)400美元。合同規(guī)定數(shù)量可增減10％。國(guó)外按時(shí)開(kāi)來(lái)信用證，證中規(guī)定金額為8000美元，數(shù)量約20公噸。結(jié)果我按22公噸發(fā)貨裝運(yùn)，但持單到銀行辦理議付時(shí)遭拒絕。問(wèn)原因何在?,分析,根據(jù)跟單信用證國(guó)際慣例，凡“約”、“大約”或類似意義的詞語(yǔ)用于有關(guān)信用證金額或信用證規(guī)定的貨物或單價(jià)者，均解釋為允許其金額或數(shù)量或單價(jià)有不超過(guò)10％的增減差頗。 而且，在簽約時(shí)如數(shù)量為約量，則來(lái)證之金額前也應(yīng)有相應(yīng)規(guī)定。否則，不能多裝。特別是對(duì)外匯緊缺和管制嚴(yán)格的國(guó)家尤應(yīng)如此。 就本例而言，信用證中數(shù)量為約量，金額前卻沒(méi)有類似“約”或“大約”的詞語(yǔ)。據(jù)此，我多裝2公噸倒也可以，但持22公噸的發(fā)票和8800美元的匯票向銀行辦理議付，肯定不行。,在以信用證支付方式成交時(shí)，按《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的規(guī)定，在金額不超過(guò)信用證規(guī)定時(shí)，對(duì)于僅用度量衡制單位表示數(shù)量的，可有5％的增減幅度。如果在數(shù)量上加有“大約“一類的詞語(yǔ)，則可有10％的增減幅度。,案例,我某公司通過(guò)香港商人與法國(guó)巴黎某公司憑牌名成交一批商品，合同由巴黎某公司簽字，港商要求我方寄樣品至香港及巴黎各一份，此后接到外商開(kāi)來(lái)信用證內(nèi)有這樣條款： “買方巴黎總公司認(rèn)可樣品的電抄作為議付單據(jù)之一?！蔽医?jīng)辦人員未提出異議，貨物裝運(yùn)出去，僅憑該香港分公司樣品認(rèn)可電抄送銀行議付，遭開(kāi)證行拒付。問(wèn)我方應(yīng)吸取什么教訓(xùn)？,分析,應(yīng)接受以下教訓(xùn)： （1）不是憑樣成交商品，寄樣時(shí)應(yīng)說(shuō)明樣品僅供參考。 （2）來(lái)證有這樣對(duì)我方不利的條款，超出合同規(guī)定應(yīng)請(qǐng)其刪去。 （3）分公司的確認(rèn)電不能代替總公司，信用證要求單證嚴(yán)格一致，不能馬虎。,我某公司收到由巴基斯坦哈比銀行開(kāi)來(lái)信用證最大金額為 24680美元，貨物允許分批裝運(yùn)，某公司分三批裝出，在最后一批出口時(shí)，信用證余額只有 6428 美元，公司送銀行議付發(fā)發(fā)票金額為 6431 94美元，超過(guò) 3 94 美元，議付行不同意，公司經(jīng)辦人員以客戶資信較好為理由，區(qū)區(qū)微數(shù)不會(huì)計(jì)較，請(qǐng)銀行寄單，結(jié)果遭開(kāi)證行拒付。問(wèn)我公司應(yīng)接受什么教訓(xùn)？,分析,（1）信用證是銀行業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)單證必須嚴(yán)格一致，銀行只管單證表面合格，不受客戶表態(tài)的限制。 （2）區(qū)區(qū) 小 數(shù) 應(yīng) 予 掛 零，以 保 大 額。可 以 在 發(fā) 票 上 加 注“Written off US 3 94”作內(nèi)部報(bào)銷，如金額較大，則可扣去以后，寫上 “Less US 39 4 to be Settled Later”。金額更多則請(qǐng)議付行電開(kāi)證行確認(rèn)償付，電費(fèi)由受益人支付。,案例,我國(guó) A 公司向巴基斯坦 B 公司以 CIF 條件出口貨物一批。國(guó)外來(lái)證中單據(jù)條款規(guī)定：“商業(yè)發(fā)票一式兩份；全套 （full set）清潔已裝船提單，注明 ‘運(yùn)費(fèi)預(yù)付’，作成指示抬頭空白背書；保險(xiǎn)單一式兩份，根據(jù)中國(guó)人民保險(xiǎn) （集團(tuán)）公司 1981 年1月 1日海洋運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)條款投保一切險(xiǎn)和戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)。”信用證內(nèi)并注明 “按 《UCP500》辦理”。 A 公司在信用證規(guī)定的裝運(yùn)期限內(nèi)將貨物裝上船，并于到期日前向議付行交單議付，議付行隨即向開(kāi)證行寄單索償。開(kāi)證行收到單據(jù)后，來(lái)電表示拒絕付款，其理由是單證有下列不符： （1）商業(yè)發(fā)票上沒(méi)有受益人的簽字； （2）正本提單是以一份組成，不符合全套要求； （3）保險(xiǎn)單上的保險(xiǎn)金額與發(fā)票金額相等，因此投保金額不足。 試分析開(kāi)證行單證不符的理由是否成立？并說(shuō)明理由。,分析,（1）該理由不成立。理由：根據(jù) 《UCP500》的規(guī)定：“除非信用證另有規(guī)定，商業(yè)發(fā)票無(wú)需簽字?！币虼松虡I(yè)發(fā)票上沒(méi)有受益人簽字，應(yīng)認(rèn)為單證相符。 （2）該理由也不成立。理由：根據(jù) 《UCP500》的規(guī)定：“全套正本提單可以是一份或一份以上正本提單?！币虼吮咀C項(xiàng)下正本提單是一份組成，應(yīng)屬單證相符。 （3）該理由成立。根據(jù) 《UCP500》的規(guī)定：“信用證為規(guī)定保險(xiǎn)金額，則最低保險(xiǎn)金額應(yīng)為 CIF 或 CIP 金額加 10% 。”本案保險(xiǎn)金額與發(fā)票金額相等，因此投保金額不足，構(gòu)成單證不符。,案例,天津 M 出口公司出售一批貨物給香港 G 商，價(jià)格條件為CIF 香港，付款條件為 D /P 見(jiàn)票 30 天付款，M 出口公司同意 G商指定香港匯豐銀行為代收行。 M 出口公司在合同規(guī)定的裝船期限內(nèi)將貨物裝船，取得清潔提單，隨即出具匯票，連同提單和商業(yè)發(fā)票等委托中行通過(guò)香港匯豐銀行向 G 商收取貨款。5 天后所裝貨物安全運(yùn)抵香港，因當(dāng)時(shí)該商品的行市看好，G 商憑信托收據(jù)向匯豐銀行借取提單，提取貨物并將部分貨物出售。不料因到貨過(guò)于集中，貨物價(jià)格迅速下跌，G 商以缺少保險(xiǎn)單為由在匯票到期時(shí)拒絕付款。你認(rèn)為 M 公司應(yīng)如何處理此事？說(shuō)明理由。,分析,M 公司應(yīng)通過(guò)中行要求香港匯豐銀行付款。理由是：香港匯豐銀行在未經(jīng)委托人受權(quán)的情況下，自行允許 G 商憑信托收據(jù)借單先行提貨，因此而不能收回貨款的責(zé)任應(yīng)由代收行 （匯豐銀行）負(fù)責(zé)。 信托收據(jù)是將貨物抵押給銀行的確認(rèn)書,在約定的一段期限后,客戶收回貨款,歸還銀行墊款。 一般是開(kāi)證申請(qǐng)人向銀行出具的,用以證明銀行對(duì)有關(guān)單據(jù)及單據(jù)項(xiàng)下貨物享有所有權(quán)的確認(rèn)書。在承兌匯票到支付貨款期間（根據(jù)合同規(guī)定可能是60、90或更長(zhǎng)時(shí)間的遠(yuǎn)期匯票）買方如希望提前拿到貨物單據(jù)，往往會(huì)通過(guò)銀行開(kāi)出T/R并交與代收行換出貨物單據(jù)，辦理相應(yīng)手續(xù)后再提貨，等遠(yuǎn)期匯票到期再付款。 這種作法有兩種形式：一為進(jìn)口商進(jìn)口國(guó)代收行借單，另一為出口商授權(quán)代收行借單。不管哪種對(duì)賣方均有風(fēng)險(xiǎn)，尤其是后者，到時(shí)如買方不付款，責(zé)任完全在賣方自己。前者賣方還可以擅自借單為由向進(jìn)口國(guó)代收行追索。,案例,我某外貿(mào)企業(yè)與某國(guó) A 商達(dá)成一項(xiàng)出口合同。付款條件為付款交單 （D /P）、見(jiàn)票后 45 天付款。當(dāng)匯票及所附單據(jù)通過(guò)托收行寄抵進(jìn)口地代收行后，A 商及時(shí)在匯票上履行了承兌手續(xù)。貨抵目的港時(shí)，由于用貨心切，A 商出具信托收據(jù)向代收行借得單據(jù)，先行提貨轉(zhuǎn)售。匯票到期時(shí)，A 商因經(jīng)營(yíng)不善，失去償付能力。代收行以匯票付款人拒付為由通知托收行，并建議由我外貿(mào)企業(yè)向 A 商索取貨款。對(duì)此，你認(rèn)為我外貿(mào)企業(yè)應(yīng)如何處理？,分析,代收行憑信托收據(jù)將單據(jù)借給進(jìn)口人，未經(jīng)委托人授權(quán)，到期進(jìn)口人失去償付能力應(yīng)由代收行負(fù)責(zé)。因此，我出口企業(yè)不能接受代收行要我向 A 商索取貸款的建議，而應(yīng)通過(guò)托收行責(zé)成代收行付款。,案例,某公司收到由廣州中國(guó)銀行轉(zhuǎn)交之香港匯豐銀行開(kāi)立的信用證一份，證內(nèi)聲明受 UCP500號(hào)文本約束，并載明通知行為廣州中國(guó)銀行。經(jīng)審證發(fā)現(xiàn)裝運(yùn)期與合同不符，不可接受。當(dāng)即電請(qǐng)開(kāi)證申請(qǐng)人修改展期。事后，該公司收到由匯豐銀行上海辦事處直接寄來(lái)的修改通知書，由于郵遞耽誤，致使已經(jīng)修改的有效期和裝期仍無(wú)法接受。公司當(dāng)即將通知書退回上海，再次電請(qǐng)買方修改，適逢市場(chǎng)價(jià)格下跌，買方拒絕，以致合同無(wú)法履行，公司造成積壓損失，問(wèn)受益人應(yīng)怎么辦？,分析,根據(jù) 《UCP500》第 9條 d款!項(xiàng)規(guī)定：“未經(jīng)開(kāi)證行、保兌行 （如有的話）以及受益人同意，不可撤銷信用證既不