【文章內(nèi)容簡介】 抵押質(zhì)押申請是否包括資產(chǎn)數(shù)量、名稱、型號、原存放地等內(nèi)容，相關(guān)的管理部門是否對申請的真實性進(jìn)行審批？辦理抵押時需要委托專業(yè)中介機(jī)構(gòu)鑒定評估固定資產(chǎn)的實際價值的，是否會同金融機(jī)構(gòu)有關(guān)人員、固定資產(chǎn)管理部門、固定資產(chǎn)使用部門現(xiàn)場勘驗抵押品，對抵押資產(chǎn)的價值進(jìn)行評估？固定資產(chǎn)抵押質(zhì)押是否經(jīng)審查和批準(zhǔn)后簽訂正式合同？抵押質(zhì)押資產(chǎn)是否編制專門的抵押質(zhì)押資產(chǎn)目錄？報廢是否建立了固定資產(chǎn)處置的相關(guān)制度，區(qū)分固定資產(chǎn)不同的處置方式，采取相應(yīng)控制措施，確定固定資產(chǎn)處置的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、程序和審批權(quán)限？對需報廢（包括使用期限已滿、正常報廢和使用期限未滿、非正常報廢）的固定資產(chǎn)，是否由固定資產(chǎn)使用部門或管理部門提出報廢申請?zhí)钪乒潭ㄙY產(chǎn)報廢單，注明報廢理由、估計清理費(fèi)用和可回收殘值、預(yù)計處置價格等？對使用期限未滿、非正常報廢的固定資產(chǎn)，是否組織有關(guān)部門進(jìn)行技術(shù)鑒定？報廢申請是否經(jīng)企業(yè)授權(quán)部門或人員批準(zhǔn)后對該固定資產(chǎn)進(jìn)行報廢清理？出租是否由相關(guān)管理部門提出出租或出借的申請，寫明申請的理由和原因？出租或出借的申請是否由相關(guān)授權(quán)人員和部門進(jìn)行審核？出租或出借的申請審核通過后是否簽訂出租或出借合同，包括合同雙方的具體情況，出租的原因和期限等內(nèi)容？出售是否由使用固定資產(chǎn)部門提出出售申請，說明出售的原因、出售固定資產(chǎn)的名稱、型號、數(shù)量等內(nèi)容？出售申請是否由相關(guān)授權(quán)人員和部門進(jìn)行審核？固定資產(chǎn)的處置是否由獨(dú)立于固定資產(chǎn)管理部門和使用部門的相關(guān)授權(quán)人員辦理？固定資產(chǎn)處置價格是否報經(jīng)企業(yè)授權(quán)部門或人員審批后確定？出售之前是否對固定資產(chǎn)價值進(jìn)行評估，并出具資產(chǎn)評估報告？涉及產(chǎn)權(quán)變更的，是否及時辦理產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)？無形資產(chǎn)取得和驗收是否建立了無形資產(chǎn)交付使用驗收制度？無形資產(chǎn)使用、管理部門是否依據(jù)外購?fù)ㄖ獑?、到貨通知單、無形資產(chǎn)清單、合同以及國家或行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)組織鑒定驗收工作？企業(yè)外購無形資產(chǎn)，是否審核有關(guān)合同協(xié)議等法律文件，并及時取得無形資產(chǎn)所有權(quán)的有效證明文件，是否特別關(guān)注外購無形資產(chǎn)的技術(shù)先進(jìn)性？自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，是否由研發(fā)部門、無形資產(chǎn)管理部門、使用部門共同填制無形資產(chǎn)移交使用驗收單，移交使用部門使用？購入或者以支付土地出讓金方式取得的土地使用權(quán)的，是否取得土地使用權(quán)的有效證明文件？無形資產(chǎn)權(quán)屬關(guān)系發(fā)生變動時，是否按照規(guī)定及時辦理權(quán)證轉(zhuǎn)移手續(xù)？使用無形資產(chǎn)使用部門是否依據(jù)專項預(yù)算提出領(lǐng)用申請？管理部門是否依據(jù)專項預(yù)算、鑒定驗收單，審批領(lǐng)用申請？無形資產(chǎn)使用申請審批移交后，是否編制轉(zhuǎn)置憑證？使用部門是否根據(jù)轉(zhuǎn)置憑證建立無形資產(chǎn)保護(hù)卡，并定期核對保全是否建立無形資產(chǎn)核心技術(shù)保密制度？是否嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)人員直接接觸技術(shù)資料？對技術(shù)資料等無形資產(chǎn)的保管及接觸是否保有記錄對侵害本企業(yè)無形資產(chǎn)的，是否積極取證并形成書面調(diào)查記錄，提出維權(quán)對策，并按規(guī)定程序?qū)徍瞬⑸蠄?？處置企業(yè)是否定期對專利、專有技術(shù)等無形資產(chǎn)的先進(jìn)性進(jìn)行評估？是否建立無形資產(chǎn)處置相關(guān)管理制度，明確無形資產(chǎn)處置的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、程序和審批權(quán)限等要求？是否由無形資產(chǎn)使用部門根據(jù)需要提出處置申請書，并列明處置原因，與企業(yè)戰(zhàn)略、專項預(yù)算、內(nèi)部環(huán)境一致？出售、投資的無形資產(chǎn)是否由管理部門申請，并納入相關(guān)控制？管理部門是否查明處置原因，組織人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)和技術(shù)鑒定，出具處置呈批單？是否經(jīng)管理當(dāng)局對無形資產(chǎn)處置審查無誤后批準(zhǔn)處置？無形資產(chǎn)的處置是否由獨(dú)立于無形資產(chǎn)管理部門和使用部門的其他部門或人員按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理？處置價格是否報經(jīng)企業(yè)授權(quán)部門或人員審批？重大的無形資產(chǎn)處置，是否委托具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估？無形資產(chǎn)處置后，無形資產(chǎn)管理部門是否編制注銷憑證，使用部門是否注銷無形資產(chǎn)保護(hù)卡等相關(guān)處理？ 銷售業(yè)務(wù)調(diào)查問卷9—銷售業(yè)務(wù)調(diào)查部門主要業(yè)務(wù)活動調(diào)查事項答復(fù)相關(guān)政策、程序及控制活動制度或文檔名稱備注是否銷售計劃管理是否根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃，結(jié)合企業(yè)實際情況，制定年度銷售計劃？年度銷售計劃計劃在下達(dá)執(zhí)行前，是否按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)徟渴欠裨谀甓蠕N售計劃的基礎(chǔ)上，結(jié)合客戶訂單情況，制定月度銷售計劃？月度銷售計劃在下達(dá)執(zhí)行前，是否按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)徟?？是否定期對各產(chǎn)品（商品）的區(qū)域銷售額、進(jìn)銷差價、銷售計劃和實際銷售情況等進(jìn)行定期分析是否結(jié)合生產(chǎn)現(xiàn)狀，及時調(diào)整銷售計劃？調(diào)整后的銷售計劃，是否履行相應(yīng)的審批程序？客戶開發(fā)與信用管理是否進(jìn)行了市場調(diào)查、合理細(xì)分市場和確定目標(biāo)市場等相關(guān)工作？是否根據(jù)不同目標(biāo)群體的具體需求，確定定價機(jī)制和信用方式，靈活運(yùn)用多種策略和營銷方式（如：銷售折扣、銷售折讓、信用銷售、代銷和廣告宣傳等）？是否建立和不斷更新維護(hù)客戶信用動態(tài)檔案是否由信用管理部門（與銷售部門相對獨(dú)立）對客戶付款情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)控，提出劃分、調(diào)整客戶信用等級的方案？是否根據(jù)客戶信用等級和企業(yè)信用政策，擬訂客戶賒銷限額和時限（在集團(tuán)內(nèi)考慮統(tǒng)一授信），并經(jīng)適當(dāng)審批？對于境外客戶和新開發(fā)客戶，是否建立嚴(yán)格的信用保證制度？銷售定價是否根據(jù)有關(guān)價格政策、綜合考慮多方面因素（如：企業(yè)財務(wù)目標(biāo)、營銷目標(biāo)、產(chǎn)品成本、市場狀況及競爭對手情況等），確定產(chǎn)品基準(zhǔn)定價？定價是否經(jīng)具有相應(yīng)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)？是否定期評價產(chǎn)品基準(zhǔn)價格的合理性？調(diào)價是否經(jīng)具有相應(yīng)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)？價格浮動權(quán)限執(zhí)行人是否在授權(quán)范圍內(nèi)嚴(yán)格遵守規(guī)定的價格浮動范圍，未擅自突破？銷售折扣、銷售折讓等政策的制定是否由具有相應(yīng)權(quán)限的人員審核批準(zhǔn)？銷售折扣、銷售折讓授予的實際金額、數(shù)量、原因及對象是否已記錄，并歸檔備查？訂立銷售合同訂立銷售合同前，企業(yè)是否指定專門人員與客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談、磋商或談判？訂立銷售合同前，是否關(guān)注客戶信用狀況，明確銷售定價、結(jié)算方式、權(quán)利與義務(wù)條款等相關(guān)內(nèi)容？重大的銷售業(yè)務(wù)談判是否吸收財會、法律等專業(yè)人員參加，并形成完整的書面記錄？企業(yè)是否建立健全銷售合同訂立及審批管理制度？（制度應(yīng)包括：明確必須簽訂合同的范圍、規(guī)范合同訂立程序，確定具體的審核、審批程序和所涉及的部門人員及相應(yīng)權(quán)責(zé)）審核、審批是否重點關(guān)注銷售合同草案中提出的銷售價格、信用政策、發(fā)貨及收款方式等？重要的銷售合同，是否征詢法律專業(yè)人員的意見？銷售合同草案經(jīng)審批同意后，正式銷售合同是否由相應(yīng)權(quán)限人員與客戶簽訂？發(fā)貨銷售部門是否按照經(jīng)審核后的銷售合同開具相關(guān)的銷售通知交倉儲部門和財會部門？倉儲部門是否制定了出庫、計量、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)的崗位責(zé)任？倉儲部門組織發(fā)貨時是否對銷售通知進(jìn)行審核？倉儲部門組織發(fā)貨時是否嚴(yán)格按照銷售通知所列的發(fā)貨品種和規(guī)格、發(fā)貨數(shù)量、發(fā)貨時間、發(fā)貨方式、接貨地點等，按規(guī)定時間組織發(fā)貨，并形成相應(yīng)的發(fā)貨單據(jù)？發(fā)貨單據(jù)是否連續(xù)編號？是否以運(yùn)輸合同或條款等形式明確運(yùn)輸方式、商品短缺、毀損或變質(zhì)的責(zé)任、到貨驗收方式、運(yùn)輸費(fèi)用承擔(dān)、保險等內(nèi)容？貨物交接環(huán)節(jié)是否做好裝卸和檢驗工作，確保貨物的安全發(fā)運(yùn)？貨物交接是否由客戶驗收確認(rèn)？銷售部門是否設(shè)置銷售臺賬，及時反映各種商品、勞務(wù)等銷售的開單、發(fā)貨、收款情況，并由相關(guān)人員對銷售合同執(zhí)行情況進(jìn)行定期跟蹤審閱？銷售臺賬是否附有客戶訂單、銷售合同、客戶簽收回執(zhí)等相關(guān)購貨單據(jù)？收款賒銷商品是否由信用管理部門按照客戶信用等級審核，并經(jīng)具有相應(yīng)權(quán)限的人員審批？賒銷商品是否取得客戶的書面確認(rèn)？特殊情況下，賒銷商品是否要求客戶辦理資產(chǎn)抵押、擔(dān)保等收款保證手續(xù)？對催收無效的逾期應(yīng)收賬款是否通過法律程序予以解決？是否區(qū)分并明確收款責(zé)任，建立合理的清收獎勵制度以及責(zé)任追究和處罰制度是否有規(guī)定避免銷售人員直接接觸銷售現(xiàn)款？客戶服務(wù)是否建立和完善客戶服務(wù)制度，包括客戶服務(wù)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、方式等？是否設(shè)專人或部門進(jìn)行客戶服務(wù)和跟蹤？是否建立產(chǎn)品質(zhì)量管理制度，加強(qiáng)銷售、生產(chǎn)、研發(fā)、質(zhì)量檢驗等相關(guān)部門之間的溝通協(xié)調(diào)？是否定期或不定期開展客戶滿意度調(diào)查？是否建立客戶投訴制度，記錄所有的客戶投訴，并分析產(chǎn)生原因及解決措施？銷售退回是否經(jīng)具有相應(yīng)權(quán)限的人員審批后方可執(zhí)行？銷售退回的商品是否由質(zhì)檢部門檢驗并出具檢驗證明？倉儲部門是否清點貨物、注明退回貨物的品種和數(shù)量后填制退貨接收報告？是否對退貨原因進(jìn)行分析并明確有關(guān)部門和人員的責(zé)任？ 研究與開發(fā)調(diào)查問卷10—研究與開發(fā)調(diào)查部門主要業(yè)務(wù)活動業(yè)務(wù)活動明細(xì)分類調(diào)查事項答復(fù)相關(guān)政策、程序及控制活動制度或文檔名稱備注是否立項立項是否建立完善的立項、審批制度？是否確定研究開發(fā)計劃制定原則和審批人？是否審查承辦單位或?qū)ｎ}負(fù)責(zé)人的資質(zhì)條件和評估、審批流程等？是否結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、市場及技術(shù)現(xiàn)狀，制定研究項目開發(fā)計劃？企業(yè)是否根據(jù)實際需要，結(jié)合研發(fā)計劃，提出研究項目立項申請，開展可行性研究，編制可行性研究報告？企業(yè)是否組織獨(dú)立于申請及立項審批之外的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行評估論證，出具評估意見？研究項目是否按照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行審批？重大研究項目是否報經(jīng)董事會或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)集體審議決策？審批過程中，是否重點關(guān)注研究項目促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的必要性、技術(shù)的先進(jìn)性以及成果轉(zhuǎn)化的可行性？開題計劃是否經(jīng)科研管理部門負(fù)責(zé)人審批？開題報告是否對市場需求與效益、國內(nèi)外在該方向的研究現(xiàn)狀、主要技術(shù)路線、研究開發(fā)目標(biāo)與進(jìn)度、已有條件與基礎(chǔ)、經(jīng)費(fèi)等進(jìn)行充分論證、分析，保證項目符合企業(yè)需求？研發(fā)過程管理自主研發(fā)是否建立研發(fā)項目管理制度和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)？是否建立信息反饋制度和研發(fā)項目重大事項報告制度？是否嚴(yán)格落實崗位責(zé)任制？是否合理設(shè)計項目實施進(jìn)度計劃和組織結(jié)構(gòu)，跟蹤項目進(jìn)展，建立良好的工作機(jī)制，保證項目順利實施？是否精確預(yù)計工作量和所需資源，提高資源使用效率？是否開展項目中期評審，及時糾偏調(diào)整？研發(fā)外包是否簽訂技術(shù)合作合同并經(jīng)過審核？是否加強(qiáng)合作過程管理監(jiān)督，包括進(jìn)度監(jiān)督、質(zhì)量監(jiān)督、成本監(jiān)督、效率監(jiān)督和人員監(jiān)督幾個方面，并嚴(yán)格驗收研發(fā)成果？是否建立相互信任的外包關(guān)系，包括樹立雙贏的企業(yè)合作理念、有效的反饋機(jī)制、高效的信息溝通渠道和建立公平合理的激勵措施？合同中是否明確規(guī)定了雙方的權(quán)利、義務(wù)、違約責(zé)任及違約時的處理方式？結(jié)題驗收結(jié)題驗收是否建立健全技術(shù)驗收制度，嚴(yán)格執(zhí)行測試程序？對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況是否重新進(jìn)行驗收申請或補(bǔ)充進(jìn)行研發(fā)，直至研發(fā)項目達(dá)到研發(fā)標(biāo)準(zhǔn)為止？是否落實技術(shù)主管部門驗收責(zé)任，由獨(dú)立的、具備專業(yè)勝任能力測試人員進(jìn)行鑒定試驗，并按計劃進(jìn)行正式的、系統(tǒng)的、嚴(yán)格的評審？對重要的研究項目是否組織外部專家參加鑒定？核心研發(fā)人員的管理核心研發(fā)人員的管理是否實施合理有效的研發(fā)績效管理制度？在確定研發(fā)人員的考核指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)時，人力資源部門是否明確界定核心研究人員的范圍和名冊清單？在確定研發(fā)人員的考核指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)時，人力資源部門是否與研發(fā)部門的主管以