【文章內(nèi)容簡介】 政開設(shè)在各商業(yè)銀行的所有專戶，不包括因?qū)嵭袊鴰旒兄Ц堕_設(shè)的財政零余額賬戶。二、清理整頓工作的時間安排及主要任務(wù)（一）第一階段（3月10日之前）。制定清理整頓地方財政專戶工作實施方案并成立清理整頓工作領(lǐng)導(dǎo)小組。（二）第二階段（3月10日至4月10日）。清理整頓自查，對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改落實，對自查情況進行總結(jié)。（三）第三階段（4月10日至5月10日）?？h財政部門組織復(fù)查，并對清理整頓工作進行全面總結(jié)，形成自查報告。（四）第四階段（6月至12月）。迎接上級部門核查，健全完善有關(guān)制度。三、清理整頓地方財政專戶各階段工作安排（一）第一階段縣財政成立以縣財政局局長為組長，相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，國庫、財政監(jiān)督等各業(yè)務(wù)科室負責(zé)人為成員的清理整頓地方財政專戶工作領(lǐng)導(dǎo)小組。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所相應(yīng)成立工作小組。制定清理整頓工作實施方案，明確清理整頓工作的意義、目標(biāo)、任務(wù)、步驟及措施。（二）第二階段部署全縣清理整頓財政專戶工作。分縣、鄉(xiāng)兩個層面進行自查?？h級層面由國庫科牽頭負責(zé)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)層面由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理科牽頭負責(zé)。自查內(nèi)容主要包括：開立財政專戶的文件依據(jù)是否有效；是否存在一年內(nèi)未發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)的財政專戶；同類或相似性質(zhì)資金是否開立多個財政專戶；是否存在違規(guī)將國庫資金調(diào)入或采取“以撥作支”方式轉(zhuǎn)入財政專戶的情況；是否存在將應(yīng)存放國庫的預(yù)算資金調(diào)入財政專戶進行投資理財行為；財政專戶中是否存有應(yīng)繳庫未繳的非稅收入；財政專戶是否全部轉(zhuǎn)歸預(yù)算執(zhí)行（國庫）部門統(tǒng)一管理；財政專戶開設(shè)、變更是否經(jīng)預(yù)算執(zhí)行（國庫）部門核準(zhǔn)并報財政局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦理；財政專戶管理各項制度是否建立健全；財政專戶資金管理中是否存在安全漏洞和隱患等。并如實填寫?財政專戶基本信息表?（?通知?附件1）和?財政專戶清理整頓工作落實情況表?（?通知?附件3）。匯總自查情況?？h本級和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政自查表和情況總結(jié)于4月10日前完成。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理科負責(zé)匯總鄉(xiāng)鎮(zhèn)自查情況，國庫科負責(zé)匯總?cè)h自查情況，并于4月15日前將自查情況報送財政監(jiān)督科。（三）第三階段由財政監(jiān)督科組織對自查情況進行復(fù)查。主要檢查縣本級和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的自查清理整頓工作組織領(lǐng)導(dǎo)、專戶管理制度建設(shè)、財政專戶清理撤并、財政專戶歸口管理、專戶資金規(guī)范管理、開戶銀行選擇、專戶定期報告和檢查管理、專戶檔案管理以及是否存在瞞報、漏報財政專戶情況等方面內(nèi)容。于4月底前完成復(fù)查工作。對自查和復(fù)查中存在的問題進行整改，對全縣清理整頓工作進行總結(jié)分析，于5月10日前完成自查書面匯總報告，并在規(guī)定時間之內(nèi)將自查表格和自查書面匯總報告上報省廳和市局。（四）第四階段迎接上級部門布置的交叉核查，全力配合，確保交叉核查工作的順利完成。根據(jù)上級部門核查，嚴格進行整改落實。重點是針對核查意見，查漏補缺，制定或修改完善相應(yīng)的制度，確保財政專戶資金的安全、規(guī)范、有效運行。四、清理整頓地方財政專戶工作要求（一）充分認識清理整頓地方財政專戶工作重要性。財政專戶是有效管理財政資金的重要載體，其設(shè)置及管理直接關(guān)系到財政資金能否安全、規(guī)范、有效運行。財政專戶設(shè)置過多、過亂，管理不規(guī)范，直接威脅到財政資金的安全有效運行。因此，我們要充分認識清理整頓財政專戶工作的重要意義，借這次清理整頓工作，改進和完善我縣財政專戶管理工作，堵塞資金管理漏洞，確保財政資金安全。（二）在工作小組的統(tǒng)一安排下，各相關(guān)科室和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所需各司其職，各負其責(zé)。這次清理整頓地方財政專戶工作時間緊，任務(wù)重，涉及面廣，在國庫科對這項工作總體負責(zé)的基礎(chǔ)上，財政監(jiān)督、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理、非稅收入管理和其他相關(guān)科室以及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所要密切配合，全力做好清理整頓財政專戶工作。（三）嚴格按照上級文件規(guī)定進行自查和整改，做到自查不留死角，整改不走過場。在自查和復(fù)查階段，嚴格對照清理整頓工作要求，進行全面檢查。一是縣本級和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所有的財政專戶都要在自查表中進行填報；二是所有填報的財政專戶的相關(guān)資料都根據(jù)真實情況進行反映，切實做到自查全面，內(nèi)容真實完整。對清理整頓工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改計劃，確保整改到位。（四）建立健全財政專戶管理和財政資金安全有效運行的長效機制。根據(jù)上級有關(guān)文件規(guī)定，健全和完善財政專戶管理制度，制定和執(zhí)行內(nèi)控管理機制，完善資金撥付和會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范，逐步形成有效的監(jiān)督制約機制和財政專戶管理的長效機制，確保財政資金運行的安全性、規(guī)范性和有效性。第四篇：財政專戶清理整頓自查報告*區(qū)財政專戶清理整頓工作自查報告財政專戶是國庫單一賬戶的重要組成部分，加強與規(guī)范財政資金專戶管理，是深化財政國庫管理制度改革，堵塞財政資金安全管理漏洞的重要措施。根據(jù)*市財政局《關(guān)于做好財政專戶清理整頓工作的通知》的要求，從今年4月起，我區(qū)財政局專門開展了財政專戶清理整頓自查工作，現(xiàn)將自查情況簡要匯報如下：一、強化組織領(lǐng)導(dǎo)，從思想上認識到位成立了以*區(qū)財政局長為組長的財政專戶清理整頓工作小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在國庫科，全面負責(zé)整個活動的開展；建立健全工作機制，形成國庫科牽頭、各業(yè)務(wù)科室配合、財政監(jiān)督把關(guān)的工作格局；召開了清理整頓財政專戶動員部署大會，會上認真組織學(xué)習(xí)財政部、自治區(qū)財政專戶清理整頓工作文件精神，結(jié)合國內(nèi)相關(guān)案例，使工作人員認識到清理整頓工作的重要性和緊迫性；制定了清理整頓財政專戶工作方案，明確清理整頓工作的對象、范圍、任務(wù)和目標(biāo)，分三個階段實施清理整頓。將財政專戶清理整頓重點內(nèi)容和《財政專戶基本信息表》印發(fā)各科室，要求各科室將2010年底保留的所有財政專戶嚴格按規(guī)定進行全面梳理。二、抓好三個環(huán)節(jié)，從行動上落實到位（1）是抓好制度建設(shè)環(huán)節(jié)。制定《*區(qū)財政局財政專戶管理制度》，規(guī)定財政資金專戶應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院、財政部以及省級人民政府或省級財政部門以正式文件批準(zhǔn)后開設(shè)，各類財政資金專戶的開立、變更，應(yīng)當(dāng)按照財政部門內(nèi)部審核程序，經(jīng)區(qū)財政國庫部門核準(zhǔn)后辦理，凡未按規(guī)定程序開設(shè)的財政資金專戶，一律撤銷。將各類預(yù)算內(nèi)、外以及其他財政專戶資金統(tǒng)一歸口到財政國庫部門管理。建立健全《財政專戶檔案管理制度》、《財政專戶定期報告制度》和《財政專戶定期檢查制度》。（2）是抓好清理撤并環(huán)節(jié)。各業(yè)務(wù)科室首先自查了本科室的專戶設(shè)立是否有文件依據(jù)，專戶資金是否屬于專戶管理內(nèi)容，有沒有開立后一年內(nèi)未發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)的財政專戶，屬于同一性質(zhì)或相似性質(zhì)資金的財政專戶是否進行了歸并，非稅收入財政專戶是否實現(xiàn)在同一家商業(yè)銀行只開設(shè)一個財政專戶，財政專戶是否歸財政國庫