【文章內容簡介】 程風險存在的形式。他從兩個相對對立又相互統(tǒng)一的族群里面把各種潛在的風險立場化，就形成了下面兩種風險模式。① 業(yè)主方的風險。項目業(yè)主若是聯(lián)營體，則可能由于各合伙人對項目目標、應盡義務、享有權利等的理解、預期和態(tài)度不同而造成進展緩慢。即使在項目執(zhí)行組織內部，項目管理班子也會因同各職能部門之間配合不力而難以對項目實施有效的管理。事實上，在工程項目的實施過程中，各種干擾因素有很多，業(yè)主承擔的風險很大，在《土木工程施工合同條件》中規(guī)定，業(yè)主應承擔的風險的內容具體包括：戰(zhàn)爭、敵對行動（不論宣戰(zhàn)與否）、入侵、外國敵人的行動、叛亂、革命、保東、軍事政變篡奪政權、內戰(zhàn)；除工程承包企業(yè)或其分包單位雇用人員中的或工程施工中出現(xiàn)的騷亂、混亂外的一切騷亂、**或混亂；永久工程的任何部分為業(yè)主使用或占用；由監(jiān)理工程師的工程設計變更引起的原因造成的損失或損壞；由于任何核燃料或核燃料燃燒的核廢物或有放射性的有毒炸藥的燃燒引起的粒子輻射或放射性污染；以音速或超音速飛行的飛機或其他飛行物引起的壓力波；一個有經(jīng)驗的工程承包企業(yè)通常無法預測和防范的任何自然力的作用等。② 承包方的風險。承包商應承擔的風險是指工程項目實施中的除規(guī)定為業(yè)主的風險以外的所有風險。其中具體在不同階段他所承擔的風險也是不同的。比如在投標決策階段主要內容包括是否進入市場，是否對某項目進行投標；當決定進入市場或決定對該項目進行投標時又必須決定投什么性質的標；最后還要決定采取什么樣的策略才能中標。在這一系列的工作決策中潛伏著各種各樣的風險。（1）信息失誤風險。就是指在獲得信息時，存在失誤，比如獲得的信息是過時的信息等。（2）中介與代理給承包商的風險。中介風險有可能是由于中介業(yè)務人員為謀取私利，以種種不實之詞誘惑交易雙方成交，給交易雙方帶來很大風險。代理人的風險有可能是水平太低，使承包商的利益受到損害；也有可能是代理人為私利與業(yè)主串通；還有可能是同時給多家代理，故意制造激烈競爭氣氛，使承包商利益受損。（3）保標與買標風險。（4）報價失誤風險。低價奪標寄希望于高價索賠；低價奪標進入市場，如果判斷失誤，承包商投入全部精力和資金，并未獲利，而業(yè)主方無后續(xù)工程建設能力，既無后續(xù)市場，從而使承包商造成虧損；依仗技術優(yōu)勢報高價；依仗關系優(yōu)勢而盲目樂觀，從而報高價；選擇合作伙伴失誤；自作聰明，弄巧成拙。在簽約履約階段是風險比較集中的階段，它包括以下幾種情況：（1）工程管理風險。做好工程管理是承包商項目獲得成功的一個很關鍵的環(huán)節(jié)。在建筑工程項目中，參與實施的分包單位多，相互協(xié)調工作難度大，在企業(yè)內部各職能部門與項目經(jīng)理部的關系是否和諧，項目管理的其他相關各主體間的配合是否協(xié)調，政府有關部門的介入等問題上，如果管理跟不上，不能應用現(xiàn)代管理手段，不提高自己的全面素質，結果將導致整個項目的失敗，由此可能造成巨大的損失。（2）物資管理風險。工程物資包括施工用的原材料、構配件、機具、設備。在管理中尤其以材料管理給工程帶來的風險最大。（3）成本管理風險。施工項目成本管理是承包項目獲得理想的經(jīng)濟效益的重要保證。成本管理包括成本預測、成本計劃、成本控制和成本核算，哪一個環(huán)節(jié)的疏忽都可能給整個成本管理帶來嚴重風險。（4）業(yè)主履約能力風險。業(yè)主不能按時支付工程款，也是承包商比較頭疼的一種風險。（5）分包或轉包風險。分包或轉包單位水平低，造成質量不合格，又無力承擔返修責任，而總包單位要對業(yè)主方負責，不得不為分包或轉包單位承擔返修責任。這種情況往往是因為選擇分包不當或非法轉包而又疏于監(jiān)督管理造成的。因而只要承包商稍加注意和監(jiān)督就可以避免。在竣工驗收與交付階段的風險有時常會被一些經(jīng)驗不足的承包商所忽略，其實這一階段也有很多風險，它主要體現(xiàn)在竣工驗收的條件、竣工驗收資料的管理、債權債務的處理等方面。其中，竣工驗收是施工企業(yè)在項目實施全過程中的重要一環(huán)。前面任何階段遺留的問題都將會反映到這一階段。因此施工方應全面回顧項目實施的全過程，以保證項目驗收時能順利通過。（三）經(jīng)濟方面的風險經(jīng)濟方面的風險主要包括以下內容：① 招標文件。作為整個招投標過程的核心，投標者必須研究招標文件中任何一項涉及設計圖紙、質量要求以及工程量清單的潛在經(jīng)濟風險。② 各大要素的市場價格。勞動力市場、設備租賃及買賣、材料市場等的價格變化，特別是目前全國提倡以人為本的前提下，勞動力市場的價格上升和材料市場中材料價格的波動都直接影響著工程承包價格。③ 融資成本的控制。目前國內的建筑企業(yè)基本都是在墊資中生存，任何一家上規(guī)模的建筑企業(yè)都面臨一個融資成本的風險控制問題。金融市場的不確定性和國家政策對工資、稅種、稅率和銀行政策的調控都直接對企業(yè)的融資帶來影響。（四）合同風險合同風險主要包括以下內容：① 存在缺陷、顯失公平的合同。在合同條款上存在不完善的或者沒有轉移風險的擔保、索賠、保險等相應的條款，缺少因第三方影響造成的工期延誤或者經(jīng)濟損失的條款，存在單方面的約束性，過于苛刻的權利等不平衡的條款等。② 發(fā)包人的資信因素。發(fā)包人經(jīng)濟狀況惡化，導致履約能力差，無力支付工程款；發(fā)包人信譽差，不誠信，不按合同約定進行工程結算，有意拖欠工程款等。③ 分包方面。遇到分包商違約，不能按質量按工期完成分包工程等。三、建筑施工項目風險的特點投資規(guī)模大只是建設工程項目的特征之一，還有實施周期長、不確定性因素多、經(jīng)濟風險和技術風險大、對生態(tài)環(huán)境的潛在影響嚴重、在國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中占有重要戰(zhàn)略地位等特征。隨著科技的飛速發(fā)展和人們生活節(jié)奏的不斷加快，社會環(huán)境瞬息萬變，各工程項目所涉及的不確定因素日益增多，面臨的風險也越來越多，風險所致?lián)p失規(guī)模也越來越大，這些都促使科研人員和實際管理人員從理論上和實踐上重視對工程項目的風險管理。建筑工程項目從立項到完成后運行的整個生命周期中都必須重視對風險的管理，建筑工程項目的風險具有如下特點：第一，風險存在的客觀性和普遍性。作為損失發(fā)生的不確定性，風險是不以人的意志為轉移并超越人們主觀意識的客觀存在，而且在項目的全壽命周期內，風險是無處不在、無時不有的。這些說明為什么雖然人類一直希望認識和控制風險，但直到現(xiàn)在也只能在有限的空間和時間內改變風險存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率，減少損失程度，而不能也不可能完全消除風險。第二，某一具體風險發(fā)生的偶然性和大量風險發(fā)生的必然性。任何一種具體風險的發(fā)生都是諸多風險因素和其他因素共同作用的結果，是一種隨機現(xiàn)象。個別風險事故的發(fā)生是偶然的、雜亂無章的，但對大量風險事故資料的觀察和統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)其呈現(xiàn)出明顯的運動規(guī)律，這就使人們有可能用概率統(tǒng)計方法及其他現(xiàn)代風險分析方法去計算風險發(fā)生的概率和損失程度，同時也導致風險管理的迅猛發(fā)展。第三，風險的可變性。這是指在項目的整個過程中、各種風險在質和量上的變化，隨著項目的進行．有些風險將得到控制，有些風險會發(fā)生并得到處理，同時在項目的每一階段都可能產(chǎn)生新的風險。第四，風險的多樣性和多層次性．建筑工程項目周期長、規(guī)模大、涉及范圍廣、風險因素數(shù)量多且種類繁雜致使其在全壽命周期內面臨的風險多種多樣．而且大量風險因素之的內在關系錯綜復雜、各風險因素之間并與外界交叉影響又使風險顯示出多層次性，這是建筑工程項目中風險的主要特點之一。四、建筑施工項目風險的防控本文例舉了多種建筑工程風險的種類，目前為止，我們在日常建筑工程當中遇到過的和常見的風險并沒有如此之多。所以，本文我們重點針對常見的建筑工程風險展開進行探討。（一）風險控制① 建筑工程項目質量管理。建筑工程項目質量管理應貫穿項目的全過程，堅持“計劃、實施、檢查、處理”（PDCA）循環(huán)工作方法，持續(xù)改進過程的質量控制。項目質量管理應遵循的程序：（1）明確項目質量目標；（2）編制項目質量計劃；（3）實施項目質量計劃；（4）監(jiān)督檢查項目質量計劃的執(zhí)行情況；（5）收集、分析、反饋質量信息并制定預防和改進措施。② 建筑工程材料質量控制。工程所有使用的材料及其原材料、半成品或成品構件等應有出廠合格證和材質報告單。對需要作材質復試的材料，應規(guī)定復驗內容、取樣方法并應填寫委托單。試驗員按要求取樣，送有資質的試驗單位進行檢驗，檢驗合格的材料方能使用。首先，為了達到控制質量的目的，在取樣時應首先選取有疑問的樣品，也可以由承發(fā)包雙方商定增加抽樣數(shù)量。其次檢測單位應符合相應的國家規(guī)定和地方法規(guī)，遵循其明確規(guī)定和要求在施工單位的試驗室進行試驗，也可委托具備相應資質的檢測機構進行檢測。并且施工企業(yè)試驗室出具的實驗報告是該工程竣工資料的重要組成部分，當建設單位、監(jiān)理單位對建筑施工企業(yè)試驗室出具的報告有爭議時，應委托爭議各方認可的、具備相應資質的檢測機構重新檢測。③ 建筑安全生產(chǎn)管理。安全生產(chǎn)管理是一個系統(tǒng)性。綜合性的管理，其管理的內容涉及建筑生產(chǎn)的各個環(huán)節(jié)。因此，建筑施工企業(yè)在安全生產(chǎn)管理中必須堅持“安全第一，預防為主，綜合治理?！钡陌踩结槨Ｖ贫ò踩?、計劃和措施，完善安全生產(chǎn)組織管理體系和檢查體系，加強施工安全管理。建筑施工安全管理的主要內容分為五點，分別是：（1）制定安全政策：任何一個單位或者機構必須由明確的安全政策，施工單位的安全政策必須有效并且有明確目標；（2）建立、健全安全管理組織體系：一項政策的實施，有賴于一個恰當?shù)慕M織結構和系統(tǒng)，去貫徹落實。僅有一項政策，沒有相應的組織去貫徹、落實，政策僅是一紙空文。一定的組織結構和系統(tǒng)，是確保安全政策、安全目標順利實現(xiàn)的前提；（3）安全生產(chǎn)管理計劃和實施：計劃和實施的重點是使用風險管理辦法，確定清楚危險和規(guī)避風險的目標以及應該采取的步驟和先后順序，建立有關標準以規(guī)范各種操作；（4）安全生產(chǎn)管理業(yè)績考核：施工單位應采用涉及一系列方法的自我監(jiān)控技術，用于判斷控制風險的措施成功與否，包括對硬件（設備、材料）和軟件（人員、程序和系統(tǒng)），也包括對個人行為的檢查進行評價，也可通過對事故及可能造成損失的事件的調查和分析，識別安全控制失敗的原因；（5）安全管理業(yè)績總結：施工單位需要通過對過去的資料和數(shù)據(jù)進行系統(tǒng)的分析總結，并用于今后工作的參考，這是安全生產(chǎn)管理的重要工作環(huán)節(jié)。① 專項安全方案編制。對于下列危險性較大的分部分項工程，應單獨編制專項施工方案：（1）土方開挖工程：開挖深度超過3米（包含3米）的基坑的土方開挖工程；（2）基坑支護、降水工程：開挖深度超過3米（含3米）或雖未超過3米但是地址條件和周邊環(huán)境復雜的基坑支護、降水工程；（3）模板工程及支撐體系；（4）起重吊裝及安裝拆卸工程：采用非常規(guī)起重設備、方法，且單件起吊重量在10KN及以上的起重吊裝工程；采用起重機械進行安裝的工程；