【文章內容簡介】 有存款增加的開支。如利率提高，導致原存款重新選擇?.邊際存款成本 ：邊際存款成本是指銀行在吸收的存款達到一定規(guī)模后，在新增一個單位的存款所要增加的成本。邊際存款成本隨市場利率、管理費用和該存款用于彌補現金資產的比例變化而變化。邊際存款成本率=銀行存款成本的控制（一）銀行存款成本控制的特殊性銀行存款成本控制的特殊性體現在利息支出和非利息支出兩個方面。利息支出的多少與存款規(guī)模的大小是一種正相關關系。對非利息支出的控制有兩種方式可供銀行選擇：一種方式是絕對控制，即只從節(jié)省開支、減少浪費的“節(jié)流”途徑去控制非利息支出；另一種方式是相對控制，即“節(jié)流”與“開源”相結合。*（二）存款總量與成本控制存款總量與存款成本間的關系可以歸納為以下四種不同的組合模式：同向組合模式。即存款總量增加，存款成本也增加。這是可以接受的一種組合模式，但需進一步分析。逆向組合模式。即存款總量增加，存款成本下降。這是最佳的一種組合模式。存款單向變化模式。即存款總量增加，存款成本保持不變。這是比較理想的一種組合模式。成本單向變化組合模式。即存款總量不變，存款成本反而增加。這是應最大限度避免的一種組合模式。（三）存款結構與成本控制 銀行在經營過程中，不應片面地認為低息存款好或高息存款好，并由此決定了對存款成本的控制，需要正確處理好以下四個方面的關系：正確處理低、中、高息存款占存款總量的比重關系，通過擴大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相對數。正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關系，力求降低營業(yè)成本的支出。正確處理信貸能力與活期存款之間的關系，活期存款的擴大應以不減弱銀行存款的派生能力為條件。正確處理定期存款與信用創(chuàng)造能力之間的關系，定期存款的增加不以提高自身的比重為目標，而應與銀行存款的派生能力相適應。同業(yè)拆借的特點：同業(yè)性；短期性；協(xié)商性；利率低；不繳法定存款準備金。根據《擔保法》對保證人的條件要求，不得作為保證人： 我國《擔保法》規(guī)定：國家機關（特殊規(guī)定除外）；學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為主的事業(yè)單位、社會團體；企業(yè)法人的職能部門、未經授權的分支機構不得作為貸款的擔保人。對保證單位信用等級的限制 新增貸款的保證單位信用等級原則上應在a級（含）以上，如借款人只能提供由a和bbb級客戶作保證，需報一級（直屬）分行審批。例題在下面的情況中，銀行可以接收擔保的是（d）a．以國家機關，學校，醫(yī)院作為擔保人的 b．以法人機構的分支機構作為擔保人的 c．bbb級以下客戶提供擔保的 d．a級企業(yè)提供擔保的1保證的確定 保證的確定主要包括：保證方式的選擇和銀行核保。（一）保證方式的選擇 根據《擔保法》規(guī)定，保證方式有一般保證和連帶責任保證兩種。一般保證。當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔責任的，為一般保證。連帶責任保證。當事人在保證合同中約定保證人與債務人對債務承擔連帶責任的，為連帶責任保證。（二）銀行核保 銀行對企業(yè)提供的《貸款保證意向書》，必須認真進行審查核實。審核內容：（1）驗證營業(yè)執(zhí)照，審查保證人法人資格；（2）驗證保證法人和法人代表印鑒的真?zhèn)危唬?）審查“貸款保證意向書”中所填情況是否真實；（4）審查保證人的財務報表和有關文件，審查保證人的承保能力；（5）審查保證人的財產是否已經作為債務抵押或用于對其他借款人的擔保，防止因多頭擔保或相互擔保而成為空擔保。1貸款風險的含義：：是指銀行在經營管理過程中，因受各種不確定因素的影響，使信貸無法按期收回本息，銀行遭受資金損失的可能性。第三人的財產作為抵押物發(fā)放的貸款。1再貼現 ：指經營票據貼現業(yè)務的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現匯票向中央銀行再次申請貼現，亦稱間接貸款。 3.*貸款風險與貸款損失是兩個不同的概念：風險只是一種可能性，而損失則是一種現實性。*貸款風險與風險貸款的區(qū)別貸款風險是遭受損失的可能性風險貸款是一種風險特別大的貸款下列表述正確的是（）a．貸款風險不同于貸款損失 b．貸款風險等同于貸款損失c．貸款風險等同于風險貸款 d．貸款風險不可控制二、名詞：信貸資金的運動過程：指信貸資金從籌集、貸放、使用至最后歸流到出發(fā)點的整個過程。通常表示為“雙重支付雙重歸流”。交易成本：在融資領域中，交易成本主要指借貸雙方完成交易所需要的費用，主要包括搜尋費用或信息費用、談判費用、實施費用。3信貸資金管理體制：即銀行組織和管理信貸資金的基本模式。內容:信貸資金管理權限的劃分。信貸資金管理方式的選擇。（1）保值儲蓄：對儲戶存入銀行的3年期以上定期儲蓄存款給予一定保值補貼的儲蓄方式。保值儲蓄補貼率=物價上漲指數一儲蓄利息率。（2）、儲蓄存款實名制：儲蓄存款實名制是指個人在銀行開立存款賬戶辦理儲蓄存款時，應當出示本人法定身份證件，使用身份證件上的姓名，銀行按照規(guī)定進行核對，并登記身份證件上的姓名和號碼，以確定儲戶對開立賬戶上的存款享有所有權的一項制度。品種創(chuàng)新策略：品種創(chuàng)新就是指銀行不斷創(chuàng)造出新的存款品 種，以滿足不斷變化的市場要求。利率浮動策略：即銀行存款利率應隨著資金供求變化、物價水平變動以及其他客觀條件的變化而上下浮動，使銀行存款的實際利率保持正值，從而增進客戶的安定情緒，降低投機心理，減少利益損失同業(yè)拆借：是金融機構之間的短期借款，是銀行為解決短期資金余缺、調劑準備頭寸而相互融通資金的一種重要方式。金融債券：是銀行開出的債務證書，債券的持有人享有到期收回本金和利息的權利。是銀行籌集中長期資金的主要方式之一?；刭徺J款：一般在按揭貸款的時候會出現，是指貸款人因為某些原因不能再繼續(xù)歸還銀行的貸款，房地產開發(fā)商作為擔保人替購房者向銀行歸還貸款，歸還完畢后，房地產商收回購房者購買的房屋，并向購房者收取相關款項。抵押貸款：系指按《擔保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或1貸款政策 ： 是銀行為指導貸款決策而制定的規(guī)則和程序。1存量控制法 ： 貸款存量，亦即某一時點上的貸款余額。存量控制法就是控制貸款余額的方法。借款人的貸款余額不超過控制額度前提下可反復周轉使用貸款，適用于臨時性、周轉性貸款的管理。1流量控制法：流量，亦即一定時期內貸款的累計發(fā)放額。流量控制法是控制貸款累計發(fā)放額的管理方法。貸款額度可以一次用完，也可分次用完，即用即減，直至全部用完。適用于那些需要嚴格控制規(guī)模的貸款和一些專項性貸款1重置成本法：就是用所估價資產在估價時的重置成本，減去損耗來確定該資產價格的一種計算方法。1收益現值法：又稱收益還原法、收益資本金化法，是指通過估算被評估資產的未來預期收益并折算成現值，借以確定被評估資產價值的一種資產評估方法。1票據貼現： 是票據持有人在票據到期前，為換取現款向銀行貼付一定的利息所做的票據轉讓。1貸款授權 ：指貸款授權主體就貸款業(yè)務經營和管理中的有關權力事項，對貸款授權對象所作出的一定限制性規(guī)定。1貸款轉授權是指貸款轉授權主體(即在貸款授權層次的貸款授權對象——中國銀行山東分行)對貸款權力資源直接行使再配置權(或再分配權)。貸款再轉授權是指貸款再轉授權主體(即在貸款轉授權層次的貸款轉授權對象)對貸款再轉授權對象(或稱貸款再轉受權人)授予一定范圍和一定水平的貸款批準權和對貸款審批的管理權。2統(tǒng)一授信：指銀行作為一個整體，集中統(tǒng)一地識別、管理客戶的整體信用風險，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務風險2集團客戶統(tǒng)一授信管理：就是指銀行將某一企業(yè)集團若干獨立企業(yè)法人作為一個整體，評價、管理、監(jiān)控其信用風險。2貸款管理責任制：就是在貸款經營、管理、決策的過程中建立的責任制度體系，形成相互制約、責權分明的合理機制，從而促進信貸管理的科學性，有效地防范和化解信貸風險。2賣方信貸：指貸款方賒銷產品，購貸方延期付款，銀行向銷貨方提供貸款，待購貨方分期付款后，銀行隨之收回的一種貸款方式。2聯(lián)營貸款：是銀行對參加聯(lián)營各方企業(yè)投資鋪底資金和滿足聯(lián)營組織本身在生產經營過程中的資金需要量而發(fā)放的貸款。2技術改造貸款：是指銀行對符合貸款條件的企事業(yè)單位，因技術改造，設備更新和與之相關聯(lián)的少量土建工程所需資金不足而發(fā)放的貸款。2消費貸款：是指銀行以消費者個人為對象，以個人消費為用途而發(fā)放的貸款。2按揭貸款：指購房者以所購得的樓宇作為抵押品而從銀行獲得貸款，購房者按照按揭契約中規(guī)定的歸還方式和期限分期付款給銀行；銀行按一定的利率收取利息。如果貸款人違約，銀行有權收走房屋。2反抵押貸款：又稱逆向年金抵押貸款，是指借款人將個人擁有的不動產抵押給銀行、房地產抵押貸款公司等儲蓄類金融機構，以獲得一系列的月付款，至貸款期末以大額現金償還的貸款。貸款風險：是指銀行在經營管理過程中，因受各種不確定因素的影響，使信貸無法按期收回本息，銀行遭受資金損失的可能性。三、簡答 濟上，政策上）國家對企業(yè)的收入分配政策（分配自主權）季節(jié)性、臨時性客觀因素同業(yè)拆借的特點及其應遵循的原則？從市場組織形式來看我國的拆借市場以無形市場為主，以中心城市為依托，有形市場與無形市場相結合。從市場交易方式來看，直接交易與間接交易相結合，以直接交易為主。從市場交易是否有擔保來看，以無擔保的信用拆放為主。信貸管理的目標、內容、任務和中心問題銀行信貸管理目標銀行信貸管理目標是銀行信貸活動所應達到的預定標準和要求。（二）銀行信貸管理目標的四個方面的要求： ①正確控制信貸資金的供應數量；②合理確定貸款投向、切實保證信貸資金的充分利用；③不斷提高信貸資金的經濟效益；④充分發(fā)揮信貸的杠桿作用。信貸管理的任務，就是通過購買和出售信貸資金的信貸活動，實現市場價值最大化目標。其基本要點包括：正確決策，適時調節(jié)，完善服務，評估效益。*決策是關鍵，調節(jié)和服務是手段，風險管理是核心，效益是目標。銀行信貸管理的內容（一）信貸關系管理。管理信貸關系指資金供求雙方通過借貸方式建立起來的經濟關系。（二）規(guī)模和結構配置管理。(1)貸款規(guī)模要適度；(2)貸款結構要合理。（三）貸款風險管理。貸款風險是銀行信貸管理的一個核心內容。（四）資金定價管理。從宏觀層面上看：利率是市場經濟中引導資金流向，調節(jié)經濟活動的杠桿；正確貫徹利率政策是銀行信貸管理的重要內容。微觀呢？（五）市場定位和營銷管理信貸管理的中心問題：銀行信貸管理的中心問題，在于通過合理的制度安排，有效降低交易成本，發(fā)揮信貸功能，通過改變增長要素貢獻率，促進經濟增長。商業(yè)銀行作為信用中介介入交易，有助于節(jié)約交易成本。影響企業(yè)存款數量變動的因素（一）企業(yè)的內部因素企業(yè)產品銷售收入與生產經營規(guī)模企業(yè)資金的周轉速度與資金清算狀況商業(yè)信用狀況（企業(yè)作為授信人）此外，企業(yè)經營水平、資金來源構成、企業(yè)對個人的支出狀況以及其他相關因素也都會直接或間接的影響企業(yè)存款的增減。（二）企業(yè)外部因素市場銀根松緊狀況宏觀背景（經從市場拆借期限來看，以期限較長的借貸市場為主。拆借利率實現市場化。同業(yè)拆借必須遵循的三個原則：公平自愿誠信自律風險自理商業(yè)銀行向中央銀行借款的特點和程序是什么？ 特點：政策性強是一種基礎借款 向中央銀行借款的種類信用貸款“回購貸款”抵押貸款再貼現 向中央銀行借款的程序貸款的申請貸款的審查貸款的發(fā)放貸款的收回發(fā)行金融債券對銀行的意義是什么？其管理要點是什么？促使負債來源多樣化，增強負債的穩(wěn)定性常?？梢暈殂y行資本金，但發(fā)行費用比股票低自主性強，可有計劃籌集不交存款準備金和支付存款保險費，降低了資金成本（一）做好市場的調查（二）研究發(fā)行金融債券對銀行信貸資金來源的總體影響（三）掌握發(fā)行時機（四）豐富金融債券的品種（五）做好金融債券發(fā)行與資金使用的銜接在商業(yè)銀行的貸款業(yè)務中，如何使貸款三性協(xié)調一致？（一）三原則的關系 “相互矛盾” 長期貸款安全性差，流動性低，但盈利水平高； 短期貸款安全性好，流動性高，但盈利水平低。“相互統(tǒng)一”安全性是關鍵、或前提；流動性是條件；盈利性是目標（二）三項原則的協(xié)調三原則之間的矛盾加大了銀行信貸管理的難度，而它們之間的統(tǒng)一性又為協(xié)調這些矛盾提供了條件與可能。協(xié)調的準則實現貸款“三性原則”的途徑？（一）提高貸款安全性的途徑風險客觀存在：市場經濟的不確定性，貸款活動會遭遇各種各樣的風險（信用、利率、內部、政策風險等），使銀行貸款遭受損失，對國民經濟產生不良影響。影響貸款安全性的因素：外部政治、經濟環(huán)境的影響；內部經營管理水平的影響。途徑：加強貸款的資信調查；落實貸款的擔保條件；把好貸款審批關；加強貸款檢查；合法守規(guī)經營；強化對問題貸款的管理（二）提高貸款流動性的途徑正確選擇貸款的投向（這是按期收回本息，提高流動性的先決條件）優(yōu)化貸款期限結構（結構是否合理，是決定流動性高低的基本因素）合理確定貸款期限（以存款期限確定貸款期限）（三）提高貸款盈利性的途徑增加收入？ 貸款利率↑，貸款數量↑減少支出？ 籌資成本↓，工作效率↑，經營費用↓ 此外，優(yōu)化貸款結構，↑經營管理水平制定貸款政策的依據有關法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策銀行的資本金狀況銀行的負債結構及其穩(wěn)定性服務地區(qū)的經濟條件和經濟周期銀行信貸人員的素質商業(yè)銀行競爭的發(fā)展戰(zhàn)略和內控原則試述貸款政策的內容。（一）貸款規(guī)模政策含義：指