【文章內容簡介】 人民共和國反洗錢法》等規(guī)定，特制定本實施細則。第二條 本細則所規(guī)范的銀行賬戶是指儲蓄賬戶、個人結算賬戶以及單位結算賬戶的開立、使用、變更、撤銷。第三條 本細則適用于我行所有營業(yè)機構。第二章 基本規(guī)定第四條 各支行行長、分管副行長、賬戶管理員和營業(yè)機構負責人、經辦人，要充分認識金融機構對結算賬戶管理的重要性和必要性，對于違規(guī)為客戶開立賬戶或賬戶管理失控造成存款人違規(guī)使用賬戶的,各級管理人員必須承擔相應責任。第五條 營業(yè)機構經辦該項業(yè)務的柜員為直接責任人，支行行長、分管副行長、賬戶管理員為相關責任人。第六條 營業(yè)機構負責人及柜臺經辦人對開立銀行賬戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性負責。第七條 各支行設專職賬戶管理員一名，負責本行所屬各營 業(yè)機構單位結算賬戶的管理工作。包括賬戶的開立、撤銷、年檢以及賬戶使用中的監(jiān)督檢查，保管各營業(yè)機構各類賬戶檔案。第八條 各營業(yè)機構經辦人員負責本機構儲蓄賬戶、個人結算賬戶的管理工作。經辦人員包括一級柜員、三級柜員、機構負責人。第九條 各級稽核部門負責監(jiān)督檢查賬戶管理制度的執(zhí)行和落實情況。第十條 總行財務部負責賬戶管理工作的安排布署、培訓、指導工作。第十一條 營業(yè)機構經辦人不得為身份不明或假名開立存款賬戶。第十二條 營業(yè)機構在開立儲蓄存款賬戶、個人結算賬戶時，必須以實名開立賬戶。所稱實名，是按照《個人存款實名制規(guī)定》指符合法律、行政法規(guī)和國家有關規(guī)定的身份證件上使用的姓名。具體包括：（一）居住在境內的中國公民，為居民身份證或者臨時居民身份證；（二）居住在境內的16周歲以下的中國公民，為戶口簿；（三）中國人民解放軍軍人，為軍人身份證件；中國人民武裝警察，為武裝警察身份證件；（四）香港、澳門居民，為港澳居民往來內地通行證；臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；（五）外國公民，為護照。前款未作規(guī)定的，依照有關法律、行政法規(guī)和國家有關規(guī)定執(zhí)行。第十三條 對于離開戶口所在地外出就讀的16周歲以下學生要求開立儲蓄存款賬戶的，為解決其既無居民身份證又不能隨身攜帶戶口簿的問題，開戶行憑本人學生證連同就讀學校出具的證明為其開立人民幣儲蓄存款賬戶，辦理小額存款。開戶行要將發(fā)放學生證的學校名稱、學生證號碼登記存款憑條背面，同時將學校出具的證明附存款憑條后留存。該賬戶在辦理實名登記之前，其存款余額不得超過1萬元人民幣第十四條 對于極少數尚未辦理居民身份證又不能提供戶口簿的邊遠農村居民要求開立儲蓄賬戶，開戶行經辦人員應要求其提供所在居民委員會開具的身份證明，經核實后，方可為其開立人民幣儲蓄賬戶，并將該證明附存款憑條后留存。該賬戶在補辦實名登記之前，其存款余額不得超過1萬元人民幣。開戶行經辦人員在辦理業(yè)務時，要告知存款人必須在三個月內向開戶行提供居民身份證，并補辦實名登記。第十五條 代理他人開立個人存款賬戶的，開戶行經辦人必須要求代理人出示被代理人和代理人的身份證件，并將代理人和被代理人的姓名、身份證件號碼登記存款憑條背面,同時將證件復印留存。第十六條 營業(yè)機構經辦人在為存款人開立賬戶時要嚴 格按照《客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定，對開立賬戶存款人提供的身份證件進行核查，核查后要打印核查結果。第十七條 單位銀行結算賬戶是指存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶。單位銀行結算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經營者姓名開立的銀行結算賬戶納入單位銀行結算賬戶管理。第十八條 單位銀行賬戶中核準類賬戶包括：基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位開立專用存款賬戶，存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。核準類賬戶是指存款人在開立以上賬戶必須報人民銀行批準，經中國人民銀行批準后，由人民銀行核發(fā)開戶許可證，開戶許可證是核準類賬戶合法性的有效證明。第十九條 一般存款賬戶、非預算單位專用存款賬戶、個人結算賬戶為備案類賬戶。其中個人結算賬戶由營業(yè)機構負責人負責備案和撤銷。第二十條 基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預算單位開立專用存款賬戶、一般存款賬戶、非預算單位專用存款賬戶。由支行賬戶管理員負責審核開立賬戶的完整性、合規(guī)性，同時登錄賬戶管理系統進行核準或報備。第三章 賬戶的開立 第二十一條 存款人申請開立銀行結算賬戶，必須填制開戶申請書。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關事項。第二十二條 基本存款賬戶的開立?；敬婵钯~戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。一、基本存款賬戶的開立（一）營業(yè)機構為存款人開立基本賬戶時，必須嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規(guī)定。對符合申請開立基本存款賬戶的單位組織(企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機關、事業(yè)單位、團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊、社會團體、民辦非企業(yè)組織、異地常設機構、外國駐華機構、個體工商戶、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會、單位設立的獨立核算的附屬機構、其他組織)開立賬戶。（二）營業(yè)機構對符合開立基本存款賬戶的存款人,要求其出具以下證明文件原件及復印件：企業(yè)法人，出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正副本原件。非法人企業(yè)，出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本原件。機關和實行預算管理的事業(yè)單位，要出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預算管理的事業(yè)單位，出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，出具軍隊軍級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶 證明。社會團體，出具社會團體登記證書，宗教組織還應出具宗教事務管理部門的批文或證明。民辦非企業(yè)組織，應出具民辦非企業(yè)登記證書。外地常設機構，出具其駐在地政府主管部門的批文。外國駐華機構，出具國家有關主管部門的批文或證明。外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應出具國家登記機關頒發(fā)的登記證。個體工商戶，應出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正副本原件。居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，出具其主管部門的批文或證明。1獨立核算的附屬機構，出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。1其他組織，出具政府主管部門的批文或證明。1存款人為從事生產、經營活動納稅人的，出具稅務部門頒發(fā)的國稅和地稅稅務登記證原件。1企業(yè)組織機構代碼證原件。1法人身份證原件。1經辦人身份證原件。1授權他人辦理的要出具授權書，以及被授權人身份證。（三）營業(yè)機構負責人對存款人提供的開戶證明文件原件要逐一審核，對證明文件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行 審核。審核無誤后將開戶證明文件統一復印為A4紙格式一式兩份復印件，存款人在復印件正面加蓋業(yè)務公章，營業(yè)機構負責人在復印件上簽注“復印件與原件相符”字樣，同時在復印件上簽字確認。（四）經審核符合開立銀行結算賬戶的，由存款人填寫“開立單位銀行結算賬戶申請書”一式三聯，賬戶性質選基本賬戶。營業(yè)機構負責人負責審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構負責人在申請書上的“開戶銀行審核意見處”簽注意見，加蓋業(yè)務公章，個人名章。企業(yè)在申請書上的“存款人”處加蓋業(yè)務公章。（五）填寫完畢后，營業(yè)機構負責人將開戶證明文件復印件和開戶申請書交柜臺經辦人員在核心業(yè)務系統中開立賬戶并填寫賬號。賬戶開立后，負責人將兩份開戶證明文件復印件和賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員，一份賬戶管理員留存，一份報人民銀行。賬戶管理員對開戶行上報的開戶證明文件完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后錄入人民銀行賬戶管理系統，并向人民銀行報送開立基本存款賬戶證明文件復印件。（六）符合開立賬戶在未經人民銀行核準時，開戶行不得為存款人辦理業(yè)務。在取得開戶許可證3個工作日內只能辦理存款業(yè)務不得辦理支取業(yè)務，3個工作日后方可辦理付款業(yè)務。（七）存款人在取得開戶許可證后，由營業(yè)機構負責人負責與存款人簽訂“單位人民幣銀行結算賬戶管理協議”一式兩份。一份賬戶管理員留存，一份交存款人保管。（八）經人民銀行批準核發(fā)開戶許可證的賬戶，開戶行留存開戶許可證副本復印件。開立單位銀行結算賬戶申請書第二聯和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶專管人員保管，開戶許可證正本、密碼信息卡原件由存款人保管。第二十三條 一般存款賬戶的開立。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶行以外的營業(yè)機構開立的結算賬戶。一、開立一般存款賬戶的應向開戶行出具以下證明文件原件及復印件：（一）開立人民幣基本存款賬戶規(guī)定的證明文件原件及復印件。（二）存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同。（三）存款人因其他結算需要，應出具有關證明。（四）授權他人辦理的要出具授權書，以及被授權人身份證。二、營業(yè)機構負責人對存款人提供的開戶證明文件要逐項審核，對證件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后將開戶證明文件統一復印為A4紙格式一份。存款人在復印件正面加蓋業(yè)務公章，營業(yè)機構負責人在復印件上簽注“復印件與原件相符”字樣，同時在復印件上簽字確認。三、對符合開立一般存款賬戶的存款人填寫“開立單位銀行結算賬戶申請書”一式三聯，開戶性質選一般賬戶。營業(yè)機構負 責人負責審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構負責人在申請書上的“開戶銀行審核意見”處簽注意見，加蓋業(yè)務公章，個人名章。企業(yè)在申請書上的“存款人”處加蓋業(yè)務公章。四、開戶申請書填寫完畢后，營業(yè)機構負責人將開戶證明文件復印件和開戶申請書交柜臺經辦人員在核心業(yè)務系統中開立賬戶并填寫賬號。賬戶開立后，負責人將一份開戶證明文件復印件和賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員。賬戶管理員對開戶行上報的開戶資料完整性、合規(guī)性進行審核，審核后賬戶管理員在“開立單位銀行結算賬戶申請書”上的人民銀行審核意見下的經辦人處簽字，同時報支行分管副行長審批，審批后由賬戶管理員登錄人民銀行賬戶管理系統進行報備。五、支行賬戶管理員將報備成功后的一般賬戶開戶證明文件復印件留檔保管。其中“開立單位銀行結算賬戶申請書”第一聯支行隨開戶檔案留存，第二聯開戶行留存，第三聯交存款人保管。六、賬戶報備完畢后，營業(yè)機構負責人負責與存款人簽訂，“單位人民幣銀行結算賬戶管理協議”一式兩份，一份賬戶管理員留存，一份存款人保管。第二十四條 專用存款賬戶的開立。專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。一、符合存款人申請開立專用存款賬戶的特定資金用途為：（一）基本建設資金；（二）更新改造資金；（三）財政預算外資金；（四）糧、棉、油收購資金；（五）證券交易結算資金；（六）期貨交易保證金；