【文章內(nèi)容簡介】 敏感性分析 ...................................................................... 46 風(fēng)險 控制分析 ............................................................................ 48 政策風(fēng)險分析 ................................................................. 48 技術(shù)風(fēng)險分析 ................................................................. 48 經(jīng)營管理風(fēng)險分析 ......................................................... 48 市場開拓風(fēng)險分析 ......................................................... 49 生產(chǎn)風(fēng)險分析 ................................................................. 49 財務(wù)風(fēng)險分析 ................................................................. 49 投資風(fēng)險分析 ................................................................. 49 評價結(jié)論 .................................................................................... 49 17 結(jié)論和建議 ........................................................................................... 50 主要結(jié)論 .................................................................................... 51 建議 ............................................................................................. 51 VII 附表： 項目投資現(xiàn)金流量表 項目資本金現(xiàn)金流量表 利潤及利潤分配表 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負債表 流動資金估算表 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 總成本費用估算表 固定 資產(chǎn)折舊費估算表 附件： 委托書 附圖： XXXXX 農(nóng)副產(chǎn)品加工配送中心 地理位置圖 XXXXX 農(nóng)副產(chǎn)品加工配送中心 平面布置圖 XXXXX 農(nóng)副產(chǎn)品加工配送中心 項目 可行性研究報告 1 1 項目總論 項目名稱 XXXXX 農(nóng)副產(chǎn)品加工配送中心 項目 承擔(dān)單位 山東 XXXXXXXXX 承擔(dān)單位負責(zé)人 項目負責(zé)人： 李桂昆 項目聯(lián)系人： 趙美華 項目單位概況 山東 XXXXXXXXX 成立于二〇〇〇年元月，是 XXXXX 首家采用商業(yè)自動化管理系統(tǒng)的大型綜合性連鎖超市，現(xiàn)擁有八家連鎖店和一個配送中心、一個食品加工廠，總經(jīng)營面積 60000 余平米。自開業(yè)以來公司銷售業(yè)績每年以 20%的速度遞增， 2021 年實現(xiàn)年銷售總額 億元。被 XXXXX 市政府確認為十大重點商貿(mào)企業(yè)之一，是 XXXXX 當?shù)刈罹叽硇院鸵?guī)模最大的超市企業(yè)。 項目建設(shè)地點及規(guī)模 項目 建設(shè)地點 位于 XXXXX 市 東昌府區(qū) XXXXX 鎮(zhèn) 葦園村 。 XXXXX位于 XXXXX 市東昌府區(qū)西南部，聊莘公路中段，距區(qū)政府所在地 公里。位居莘縣、陽谷、 XXXXX 三縣區(qū)交界處，北與東昌府區(qū)的張爐集、鄭家鎮(zhèn)接壤，南與陽谷縣的定水鎮(zhèn)隔河相望，東和東昌府區(qū)的朱老莊鄉(xiāng)為鄰，西與莘縣的河店鎮(zhèn)、莘亭鎮(zhèn)搭 界。 本 項目建設(shè)規(guī)模： 建 筑面積 6000 平方 米， 主要有：驗收車間、化驗室、加工分裝車間、冷藏冷凍等，以及購置相應(yīng)的各種冷藏冷凍設(shè)備、化驗設(shè)備、加工凈菜的機器、微機服務(wù)器、管理軟件編程等。 表 11 項目建設(shè)規(guī)模 序號 建設(shè)內(nèi)容 規(guī)模 1 驗收車間 XXXXX 農(nóng)副產(chǎn)品加工配送中心 項目 可行性研究報告 2 2 化驗室 3 加工分裝車間 4 冷藏冷凍室 5 冷藏冷凍設(shè)備 6 化驗設(shè)備 7 加工凈菜的機器 8 微機服務(wù)器 9 管理軟件編程 可行性研究報告編制單位 山東正信環(huán)保與工程咨詢有限公司 項目提出理由 區(qū)位 優(yōu)勢 XXXXX 鄉(xiāng)蔬菜種植面大、產(chǎn)量大，葦園蔬菜批發(fā)市場現(xiàn)有的流通輻射廣，定位于生產(chǎn)加工儲藏各類蔬菜、凈菜及其它農(nóng)副產(chǎn)品的商品。 增加農(nóng)民收入 XXXXX 鎮(zhèn)雖然是 XXXXX 市的第二大鄉(xiāng)鎮(zhèn)，但經(jīng)濟水平不高，鎮(zhèn)區(qū)人均收入較低，本項目的實施，有助于 促進當?shù)?農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展 ， 增加農(nóng)戶收入，并且，項目 初步預(yù)計可提供就業(yè)崗位 500 余個。而且在“采摘 — 加工 — 儲藏 — 運輸”過程中，至少還需要增加季節(jié)性鐘點工 700 人以上，將對促進當?shù)剞r(nóng)民再就業(yè)，增加收入起到進一步的推動作用。 穩(wěn)定市區(qū)人民“菜籃子” 本項目將進一步豐富和穩(wěn) 定市區(qū)人民“菜籃子”，并為東昌府的蔬菜、冠縣的鴨梨擴大到全國市場奠定基礎(chǔ)。 總投資及資金來源 項目總投資 600 萬元 ， 其中自籌資金 400 萬元，地方政府配套資金XXXXX 農(nóng)副產(chǎn)品加工配送中心 項目 可行性研究報告 3 50 萬元，申請扶持資金 150 萬元 。 經(jīng)濟效益指標及財務(wù)匯總 本項目主要經(jīng)濟技術(shù)指標詳見表 11，主要財務(wù)指標詳見表 12。 表 11 主要經(jīng)濟技術(shù)指標表 序號 指標名稱 單位 數(shù)量 備注 1 工程規(guī)劃用地 平方米 2 總建筑面積 平方米 驗收車間 平方米 化驗室 平方米 加工分裝車間 平方米 冷藏 冷凍 車間 平方米 3 年工作日 天 330 4 勞動定員 人 500 XXXXX 農(nóng)副產(chǎn)品加工配送中心 項目 可行性研究報告 4 表 1－ 2 財務(wù)指標匯總表 序號 名稱 單位 指標 說明 1 項目規(guī)?？偼顿Y (含鋪底流動資金 ) 萬元 建設(shè)投資 萬元 其中：基本預(yù)備費 萬元 其中：漲價預(yù)備費 萬元 建設(shè)期利息 萬元 流動資金 萬元 鋪底流動資金 萬元 2 營業(yè)收入 (含稅 ) 萬元 生產(chǎn)期平均 3 營業(yè)稅金及附加 萬元 生產(chǎn)期平均 增值稅 萬元 生產(chǎn) 期平均 4 總成本費用 萬元 生產(chǎn)期平均 5 利潤總額 萬元 生產(chǎn)期平均 6 所得稅 萬元 生產(chǎn)期平均 7 稅后利潤 萬元 生產(chǎn)期平均 8 財務(wù)盈利能力分析 財務(wù)內(nèi)部收益率 項目投資所得稅前 % 項目投資所得稅后 % 自有資金 % 財務(wù)凈現(xiàn)值 項目投資所得稅前 萬元 ic=10% 項目投資所得稅后 萬元 項目投資回收期 含建設(shè)期 靜態(tài)投資所得稅前 年 靜態(tài)投資所得稅后 年 動態(tài)投資 所得稅前 年 動態(tài)投資所得稅后 年 總投資收益率 % 項目資本金凈利潤率 % 9 清償能力分析 年 財務(wù)比率 資產(chǎn)負債率 % 達產(chǎn)年 流動比率 % 達產(chǎn)年 速動比率 % 達產(chǎn)年 借款償還期 年 不含建設(shè)期 10 盈虧平衡點 % 生產(chǎn)期平均 XXXXX 農(nóng)副產(chǎn)品加工配送中心 項目 可行性研究報告 5 2 項目建設(shè)的背景及市場預(yù)測 項目建設(shè)的背景 企業(yè)概況 山東 XXXXXXXXX 成立于二 〇〇〇 年元月，是 XXXXX 首家采用商業(yè)自動化管理系統(tǒng)的大型綜合性連 鎖超市，現(xiàn)擁有八家連鎖店和一個配送中心、一個食品加工廠，總經(jīng)營面積 60000 余平米。被 XXXXX 市政府確認為十大重點商貿(mào)企業(yè)之一，是 XXXXX 當?shù)刈罹叽硇院鸵?guī)模最大的超市企業(yè)。 通過十余年來的經(jīng)驗總結(jié)并結(jié)合現(xiàn)目前市場情況， 該 公司提出了“以門店為主導(dǎo)，積極發(fā)展相關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)，來帶動公司競爭力的提高”的重要舉措。從 2021 年底到 2021 上半年，該 公司預(yù)計新開門店 4— 5 家、加快與 XXXXX 鄉(xiāng)葦園村“農(nóng)超對接”方案的實施以及強化配送中心配送能力等幾個方面來進行全方位的鞏固現(xiàn)有龍頭地位，切實做好設(shè)施一流、商品一流、服務(wù) 一流、水城人民放心滿意的超市。 項目提出的背景及建設(shè)意義 開展農(nóng)產(chǎn)品 “農(nóng)超對接 ”，有利于按照市場需求引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社調(diào)整生產(chǎn)結(jié)構(gòu)和大型連鎖超市調(diào)整商品結(jié)構(gòu)，培育農(nóng)民專業(yè)合作社和大型連鎖超市自主品牌，提高農(nóng)民專業(yè)合作社和大型連鎖超市市場競爭力；有利于減少農(nóng)產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)、降低流通成本，建立農(nóng)民專業(yè)合作社和大型連鎖超市利益聯(lián)結(jié)機制，促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，提高大型連鎖超市盈利水平；有利于實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量從農(nóng)田到零售終端的全過程控制，保障城鄉(xiāng)居民食品安全。 “農(nóng)超對接 ”是實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者、銷售者、消費者三 方共贏的有效途徑，對于刺激內(nèi)需、擴大消費，促進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義 。 近 3 年， 該 公司根據(jù) XXXXX 農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀，并結(jié)合自身經(jīng)營特點，與市場開展積極合作，在 XXXXX 鄉(xiāng)葦園建立了自己的采購網(wǎng)絡(luò)。XXXXX 農(nóng)副產(chǎn)品加工配送中心 項目 可行性研究報告 6 對黃瓜、西紅柿等市民需求量大的新鮮蔬菜進行現(xiàn)場選購 —— 裝車配送—— 立即上柜的采銷模式，素有“晨地頭，午飯頭”的美譽。不僅減少了中間流通環(huán)節(jié)，保證市民第一時間吃上新鮮蔬菜，而且對促進葦園當?shù)剞r(nóng)民增收也功不可沒。 隨著公司實力的增強，生鮮商品自主經(jīng)營的年度也在逐年加大，與省內(nèi)知名水果種植園的合作也更加密切 。 08 年， 該 公司在冠縣梨種植園儲存鴨梨達 30 萬斤， 09 年不僅增加了黃金梨、豐水梨等品種，而且儲存量將達到 50 萬斤，現(xiàn)已完成 20 萬斤采購儲存。棲霞蘋果是 該 公司多年來為水城市民奉獻的重要水果產(chǎn)品之一， 08 年， 該 公司積極在棲霞亭口鎮(zhèn)收購和儲存棲霞蘋果 30 余萬斤。今年，根據(jù)去年棲霞蘋果在 該 公司門店反季節(jié)上柜后的熱銷程度，公司又加大存貨力度，預(yù)計存貨量將達到40 萬斤。 項目建設(shè)的必要性 提高農(nóng)民專業(yè)合作社和大型連鎖超市市場競爭力 “農(nóng)超對接” 有利于按照市場需求引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社調(diào)整生產(chǎn)結(jié)構(gòu)和大型連 鎖超市調(diào)整商品結(jié)構(gòu)，培育農(nóng)民專業(yè)合作社和大型連鎖超市自主品牌，提高農(nóng)民專業(yè)合作社和大型連鎖超市市場競爭力 。 增加農(nóng) 戶 和超市的經(jīng)濟效益 “農(nóng)超對接” 有利于減少農(nóng)產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)、降低流通成本，建立農(nóng)民專業(yè)合作社和大型連鎖超市利益聯(lián)結(jié)機制，促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，提高大型連鎖超市盈利水平 。 保障食品安全 “農(nóng)超對接” 有利于實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量從農(nóng)田到零售終端的全過程控制，保障城鄉(xiāng)居民食品安全 。 符合我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策 本項目符合《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（ 2021 年本）第一類 “ 鼓勵類 ”中 第 二十五 項 “其他服務(wù)業(yè) ”中第 3 條 “現(xiàn)代化的農(nóng)產(chǎn)品市場流通設(shè)施及農(nóng)XXXXX 農(nóng)副產(chǎn)品加工配送中心 項目 可行性研究報告 7 產(chǎn)品貿(mào)工農(nóng)一體化設(shè)施建設(shè) ”，本項目為國家鼓勵發(fā)展的項目。 綜上所述，從企業(yè)自身發(fā)展、 增加農(nóng)戶和超市的經(jīng)濟效益 、 保障城鄉(xiāng)居民食品安全 及國家產(chǎn)業(yè)政策角度看，本項目的建設(shè)實施是十分必要的。 XXXXX 農(nóng)副產(chǎn)品加工配送中心 項目 可行性研究報告 8 3 編制依據(jù)、原則和范圍 編制依據(jù) 1 本項目可行性研究報告編制委托書、企業(yè)提供的基礎(chǔ)資料和數(shù)據(jù)； 2 《工業(yè)企業(yè)總平面設(shè)計規(guī)范》（ GB5018793）； 3 《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ GBJ1687） (2021 版 )； 4 《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》（ GB5005794） (2021 年版 )； 5 《建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定》 (87)國環(huán)字第 002 號； 6 國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）； 7 國家、省、市關(guān)于建設(shè)項目的有關(guān)規(guī)定。 主要設(shè)計原則 在本工程項目設(shè)計中，遵循創(chuàng)新、先進、可靠、實用、效益的指導(dǎo)方針。保證本工程技術(shù)先進、質(zhì)量優(yōu)良、保證進度、節(jié)省投資、提高效益，充分利用實踐經(jīng)驗，實現(xiàn)降低成本、提高經(jīng)濟效益的目標。 本工程具體設(shè)計原則： （ 1）工藝布置全面規(guī)劃，合理布置，充分考慮預(yù)留設(shè)備今后發(fā)展的合理性。 （