出納人員工作職責(編輯修改稿)
2024-10-25 07:15 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 項財務報表。三、管理好學校經(jīng)費收支，嚴格遵守財經(jīng)紀律和制度，糾正不正之風。四、審核各項收支憑證，及時結(jié)算記帳，做到開支合理，帳目清楚，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報。保管好帳簿憑證，及時整理，裝訂保存。五、加強財產(chǎn)物資管理，建立和健全財產(chǎn)物資入帳、發(fā)放保管制度，做到帳物相符。六、辦理銀行結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務（也可由出納辦理）。七、對上級機關及時審計、財稅、物價、銀行部門來了解財務會計工作，要負責提供有關資料，如實反映情況。八、幫助出納做好工作。第四篇：出納人員工作職責按照現(xiàn)金日常管理規(guī)定和銀行結(jié)算紀律辦理有關現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算。出納人員要嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍和庫存現(xiàn)金限額規(guī)定，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付，超過庫存現(xiàn)金限額的現(xiàn)金及時送存銀行；認真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。審核收付款原始憑證。出納人員在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核原始憑證，必須經(jīng)過單位領導審核簽章或授權(quán)人員簽章，方可辦理。收付以后，須在收款和付款原始憑證上簽章并加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”的戳記。然后進行編號，并登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬?，F(xiàn)金日記賬做到日清月結(jié)，發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有溢余或短缺，應及時查明原因，根據(jù)情況進行處理，不得私下取走或補足。銀行存款日記賬每月應至少核對一次余額，于月末編制銀行存款余款調(diào)節(jié)表，對于未達賬項進行調(diào)整，及時了解其動態(tài)。辦理結(jié)算業(yè)務時，按規(guī)定填寫支票，遇支票填寫錯誤，應加蓋“作廢”戳記，與存根一起保存；支票遺失應立即向銀行辦理報失手續(xù)，要遵守銀行結(jié)算制度。根據(jù)單位銀行存款金額，不簽發(fā)空頭支票，不得出租出借銀行賬號，管理好銀行賬戶，執(zhí)行銀行結(jié)算制度。保證庫存現(xiàn)金和各種有價證券的安全與完
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