04財產(chǎn)保險與再保險(編輯修改稿)
2024-10-25 01:00 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 Cover) 財務(wù)再保險： 傳統(tǒng)再保險以風(fēng)險轉(zhuǎn)移為主要目的，財務(wù)再保險以資本管理為主要目的。,25,再保險核保(Re U/W),直接公司 業(yè)務(wù)領(lǐng)域/聲譽/償付能力/戰(zhàn)略/產(chǎn)品/銷售渠道/承保能力… 風(fēng)險覆蓋地區(qū) 預(yù)期保費 損失經(jīng)歷(統(tǒng)計) 直接業(yè)務(wù)VS間接業(yè)務(wù) 風(fēng)險累計控制(Exposure Control),26,應(yīng)用中的各種形式 復(fù)合再保險,多種形式交替或同時使用 例1: XX海上石油開發(fā)再保險 Q/S + Common Account Protection + Facultative 例2: YY人壽保險再保險協(xié)議 Q/S+ Surplus + Facultative + CAT,27,應(yīng)用中的各種形式 非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移ART（1）,財務(wù)再保險（Financial Reinsurance) 改變風(fēng)險成本轉(zhuǎn)移的時間分布 改變傳統(tǒng)再保險風(fēng)險/收益的分擔(dān) 延伸至投資/利率風(fēng)險領(lǐng)域 承保風(fēng)險/收益可以得到限制性規(guī)定（故又稱“有限風(fēng)險轉(zhuǎn)移”） 長期（多年期）的合同,28,例3：XX“修正”人壽再保險 保費完全存放于保險分出人處、期末結(jié)算的再保險合約。 （注：保險人不必對分出部分提取準(zhǔn)備金，因而可以減輕資本金壓力。 ）,29,例4：XX壽險再保險約定 保險人將其儲蓄型人壽保險保費的一部或全部分給再保險人，再保險人將根據(jù)保險人的給付予以返還，并承諾一定的利息或投資收益。 問題（1）：是否財務(wù)再保險取決于保費、賠款、再保險手續(xù)費及其他返還在時間上的安排，是否與實際發(fā)生一致。 問題（2）：是“保險”還是“借貸”取決于是否發(fā)生風(fēng)險轉(zhuǎn)移行為；即合同中是否有對再保險人“償付”總額的限制性條款。,30,應(yīng)用中的各種形式 非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移ART（1）,財務(wù)再保險（Financial Reinsurance) 滿足分出人的財務(wù)管理目標(biāo) 償付能力/融資需要 現(xiàn)金流管理、預(yù)算、損益、避稅、并購 涉及財務(wù)報告準(zhǔn)則問題 如IFRS根據(jù)風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況可能視部分財務(wù)再保險合同為“借貸合同”,31,應(yīng)用中的各種形式 非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移ART（2）,證券化風(fēng)險轉(zhuǎn)移 保險與資本市場的“直通車” 獲取應(yīng)急資本解決保險的供給問題 （Afforability amp。 Availability) 例4：加州地震風(fēng)險債券,32,再保險應(yīng)用總結(jié),在效率、效益、風(fēng)險控制、風(fēng)險成本等因素之間的平衡 再保人要不斷創(chuàng)新，開發(fā)新的產(chǎn)品，為客戶提供增值服務(wù) 再保險人不是被動為客戶提供承保容量 而要引導(dǎo)市場，對風(fēng)險變化高度關(guān)注，并及時通過適當(dāng)方式（研發(fā)報告、專項統(tǒng)計、價格條件）給出自己的意見 高度專業(yè)化是再保險人得以長期生存、發(fā)展的基礎(chǔ),33,III 國際保險與再保險市場,34,保險市場的構(gòu)成（1）,直接保險公司（DIRECT INSURERS）： 財產(chǎn)與責(zé)任保險公司 人壽保險公司 醫(yī)療（健康）保險公司 其他專門保險公司：信用保險 再保險公司（REINSURERS）,35,保險市場的構(gòu)成（2）,中介人： 保險經(jīng)紀(jì)人（BROKERS） 保險代理人（AGENCIES） 公估人（ADJUSTERS） 其它服務(wù)機構(gòu) 損失檢驗人（CORRESPONDENTS） 專業(yè)咨詢服務(wù)機構(gòu),36,勞合社（1）典型而又特殊的市場,投資人： 勞合社成員（MEMBERS） 承保組合（SYNDICATES） 經(jīng)營者： 承保管理人（U/W Agents） 中介人： 特許經(jīng)紀(jì)人（LLOYD’S BROHERS） 客戶（通過經(jīng)紀(jì)人）： 全球的被保險人與保險公司（64%以 上的非英國本土業(yè)務(wù)） 市場管理： 勞合社協(xié)會（市場、結(jié)算、規(guī)范、 綜合服務(wù)）,37,勞合社（2）變化中的市場,198889
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