出納崗位職責(編輯修改稿)
2024-10-24 21:30 本頁面
【文章內容簡介】 賬戶的對賬工作并提供數據給會計編制《銀行余額調節(jié)表》。次月跟蹤未達賬的處理情況。移交裝訂前妥善保管收付款憑證，借出憑證需要做登記。每月15日移交上月收付款憑證。移交前丟失的收付款憑證由出納負責追回。出納需要做好銀行對賬單、銀行對賬回執(zhí)單、現金和銀行存款日記賬、支票登記薄和銀行承兌匯票登記薄等相關資料的保管工作。終了造冊移交檔案管理員。按時定期做好出納軟件的備份工作。出納還需按時完成領導臨時交辦工作。二〇一一年六月一十九日第五篇：出納崗位職責出納崗位職責出納崗位職責或者說出納工作職責有很多版本，但基本內容不變，都是對出納的主要工作進行總結、歸納和整理，現特綜合整理幾個比較全面、比較有典型代表的出納崗位職責和出納工作職責給大家，希望本文對想從事或正在從事出納工作的朋友會有所幫助，并節(jié)省大家的時間，看了本文后不用因了解出納崗位職責或者說出納工作職責再花費更多的時間。一、出納崗位職責(出納工作職責)全面版：什么是出納 ?出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。出納，作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。具體地說，出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關帳務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。一、辦理銀行存款和現金領取。二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據管理。三、做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。四、負責報銷差旅費的工作。員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。五、員工工資的發(fā)放。A現金收付現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍Ｈ羰盏郊賻庞枰詻]收，由責任人負責。現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”.多付或少付金額，由責任人負責。把每日收到的現金送到銀行，不得“坐支”.每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。一般不辦理大面額現金的支付業(yè)務，支付用轉賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。B 銀行賬處理登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。公司賬務章平時由出納保管。C報銷審核在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。正規(guī)發(fā)票是否與收據混貼，若有，應分開貼(原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據外，其余收據不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充)。支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷出納崗位的職責是什么出納崗位的職責一般包括：(1)辦理現金收付和結算業(yè)務。(2)登記現金和銀行存款日記賬。(3)保管庫存現金和各種有價證券。(4)保管有關印章、空白收據和空白支票。出納員三字經出納員，很關鍵。靜頭腦，清雜念。業(yè)務忙，莫慌亂。情緒好，態(tài)度謙。取現金，當面點。高警惕，出安全。收現金，點兩遍。辨真假，免賠款。支現金，先審單。內容全，要會簽。收單據，要規(guī)范。不合規(guī)，擔風險。賬外賬，甭保管。違法紀，又罰款。出納人員的職責是什么出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關系到職工個人、單位乃至國家的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限，是做好出納工作的起碼條件。根據《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、等財會法規(guī)，出納員具有以下職責： ，辦理現金收付和銀行結算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付。遵守庫存現金限額，超限額的現金按規(guī)定及時送存銀行?，F金管理要怎樣進行出納人員的內部分工單位規(guī)模較大、業(yè)務復雜、出納人員有兩名以上的單位，要在出納部門內部實行崗位
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