財務(wù)報銷票據(jù)a4版粘貼(編輯修改稿)
2024-10-21 13:50 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 。4．在票據(jù)粘貼單上面的“票據(jù)種類”方框里面正確填寫發(fā)票內(nèi)容。如：低值易耗品、交通費(fèi)等，相關(guān)成本、費(fèi)用種類劃分參照“項(xiàng)目成本歸集表”。（二）通用手工發(fā)票、定額發(fā)票、機(jī)打發(fā)票的粘貼方法 1．整理票據(jù)：⑴ 將相同種類票據(jù)單獨(dú)分類擺放在一起。⑵ 經(jīng)辦人在票據(jù)背面空白處簽字，同時在定額發(fā)票背面寫明用途及發(fā)生時間。2．票據(jù)粘貼：⑴ 用膠水粘貼發(fā)票，膠水范圍延發(fā)票左邊邊線，長5㎝、寬1㎝。火車票可適當(dāng)加寬粘貼范圍。但不得使用固體膠粘貼（固體膠粘貼票據(jù)時，長時間票據(jù)容易脫落從而導(dǎo)致票據(jù)丟失）⑵ 粘貼票據(jù)時按從右到左的粘貼方式，發(fā)票與票據(jù)粘貼單右下角對齊開始粘貼，相鄰票據(jù)之間的間隔距離相同。⑶ 票據(jù)較多時應(yīng)分行粘貼，不得豎向粘貼，票據(jù)粘貼單的票據(jù)最多不超過20張，行數(shù)不能超過兩行。⑷ 將分類好的同種類票據(jù)粘貼在一起后，在票據(jù)封面上附一張付款單，同時在付款單上寫明發(fā)票的內(nèi)容及相關(guān)要素。（三）單張票據(jù)的粘貼方法：發(fā)票與票據(jù)粘貼單左上角對齊進(jìn)行粘貼。注意事項(xiàng)：1．不同項(xiàng)目的成本票據(jù)分開粘貼。2．當(dāng)發(fā)票票面無法區(qū)分購買物資明細(xì)時，請附物資明細(xì)清單并加蓋鮮章，大于5000以上的物資采購根據(jù)公司規(guī)定需提供采購合同。3． 如特殊原因不能開具正規(guī)發(fā)票由相關(guān)發(fā)票替代的，在發(fā)票背面用鉛筆注明實(shí)際費(fèi)用發(fā)生內(nèi)容（以上針對項(xiàng)目票據(jù)），對于公司人員日常報銷的票據(jù)因不符合規(guī)范需換票處理的，請詳細(xì)寫明事情原委，并將不符合規(guī)范的票據(jù)粘貼一并交分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后交財務(wù)備查。4． 當(dāng)票據(jù)種類多樣，票據(jù)較多時，首先分項(xiàng)目大類，其次屬于同一項(xiàng)目大類的發(fā)票按紙張大小一致的粘貼在一張粘貼單上，反之，分多張粘貼單粘貼。三、開具發(fā)票時正確區(qū)分合格發(fā)票（一）增值稅專用發(fā)票：1． 發(fā)票抬頭名稱為：成都龍之泉科技股份有限公司；納稅人識別號；地址；電話；開戶行及帳號應(yīng)核對無誤，如有誤，應(yīng)退回開票單位重開。、規(guī)格型號、單位、數(shù)量、單價、金額、稅額應(yīng)填寫齊全，并與對應(yīng)簽訂合同核對一致，如有誤，應(yīng)退回開票單位重開。、發(fā)票代碼需與發(fā)票內(nèi)容中票號、代碼一致。，不可以壓到邊界線，特別是密碼區(qū)必須在方框之內(nèi)，不得有任何情況的壓線、出格，如有誤，應(yīng)退回開票單位重開。注意事項(xiàng)：因增值稅專用發(fā)票抵扣時間為開具之日起180天，項(xiàng)目部自行取得增值稅專用發(fā)票時，請盡快交付公司財務(wù)部進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證處理。（二）機(jī)打發(fā)票、定額發(fā)票、手工發(fā)票等普通發(fā)票1．發(fā)票抬頭名稱為：成都龍之泉科技股份有限公
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