公司工作人員差旅費報銷規(guī)定(編輯修改稿)
2024-10-21 07:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 借款。★ 借款人員離職時，其上級主管應(yīng)確認(rèn)借款人已歸還借款后方能辦理其他離職手續(xù)。交通工具大區(qū)和分公司原則上不得乘坐飛機和高鐵，如需乘坐飛機或高鐵需事先向部門主管或總經(jīng)理說明原因，經(jīng)部門經(jīng)理或總經(jīng)理同意后方可乘坐報銷★報銷票據(jù)①票據(jù)的合法性所有報銷的票據(jù)必須合法有效，項目內(nèi)容真實、填寫齊全、清楚，票據(jù)復(fù)印件不準(zhǔn)報銷，另有規(guī)定的除外。②票據(jù)粘貼報銷的票據(jù)應(yīng)當(dāng)按照出差日程前后順序，保持票據(jù)平整而不要折疊，分類逐張錯開粘貼在粘貼紙上，每張粘貼紙均應(yīng)填寫金額和票據(jù)張數(shù)。粘貼后的票據(jù)應(yīng)可以辨別金額、票據(jù)號碼、發(fā)生時間、發(fā)生地點等內(nèi)容。粘貼的票據(jù)無法看清金額、號碼、日期等主要內(nèi)容的，退回報銷人重新粘貼。長途交通票據(jù)，包括火車、長途汽車，按日程前后順序錯開粘貼；住宿票據(jù)，按日程前后順序錯開粘貼；其他各種票據(jù)應(yīng)分門別類按時間和地點順序、逐張錯開粘貼。大區(qū)、分公司所有報銷票據(jù)背面均要有出差人親筆簽名，否則不予以報銷③ 票據(jù)遺失出差人員票據(jù)遺失或者被竊的，票據(jù)金額在100元以下的，損失自負(fù)。超過100元的，應(yīng)取得相關(guān)部門或人員的證明，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)辦人員核對確認(rèn)、部門經(jīng)理審核同意方可報銷。④ 長途交通費票據(jù)長途交通票據(jù)包括火車、汽車、飛機、輪船票據(jù)。長途交通票據(jù)未標(biāo)注日期和出發(fā)地、目的地的，應(yīng)在票面注明。報銷長途交通費不得以其他票據(jù)代替長途交通費票據(jù)、或以其他日期長途交通費票據(jù)代替本次出差的長途交通費票據(jù)。如果當(dāng)天乘坐汽車為“手撕票（非機打票）“必須在日報中注明是手撕票，并注明乘車起訖地點和日期，未注明不予報銷。⑤ 住宿票據(jù)多聯(lián)的住宿票據(jù)應(yīng)當(dāng)一次性填制住宿人姓名、人數(shù)、住宿天數(shù)、日期、金額等內(nèi)容。多聯(lián)的住宿票據(jù)分次或撕下填寫、涂改，或者以其他票據(jù)代替住宿票據(jù)，或者以其他日期住宿票據(jù)代替本次出差住宿票據(jù)的，均不予報銷。定額住宿票據(jù)應(yīng)當(dāng)注明日期、住宿天數(shù)。住宿無發(fā)票、住宿發(fā)票不符合公司規(guī)定的，不發(fā)補貼不報銷。住宿票必須要有賓館或旅店的蓋章中沒有地名，則必須在住宿票上注明住宿城市。住宿費用可以不開發(fā)票，但要取得住宿費收據(jù)。出差補助為包干制，超出不補，節(jié)余歸己。⑥ 招待費票據(jù)招待費包括因業(yè)務(wù)需要招待客戶而支付的住宿、交通、禮品等必要支出。招待費票據(jù)應(yīng)注明客人姓名、日期、列席陪客人、經(jīng)辦人等基本事項。大區(qū)原則不允許有招待費用，特殊情況需經(jīng)過主管經(jīng)理和總經(jīng)理同意后方可使用招待費，分公司的招待費用由分公司經(jīng)理審批同意即可⑦ 其他票據(jù)報銷其他費用應(yīng)當(dāng)以各自類別費用的票據(jù)作為報銷的票據(jù)，不得以其他類票據(jù)代替本類票據(jù)報銷。購買辦公用品等物品，取得的票據(jù)應(yīng)寫明物品名稱、數(shù)量、單價、金額；超市或其他商店的發(fā)票，物品名稱使用統(tǒng)稱的，應(yīng)附物品名稱清單。無法知道物品具體名稱的票據(jù)不予報銷。（購買樣品除外），白條子等不規(guī)范的票據(jù)沒有收款人簽字或者蓋章的，不能報銷?！飯箐N審批①出差報銷審批出差人員完成出差程序，按規(guī)定分類粘貼報銷單據(jù)，計算報銷金額和票據(jù)張數(shù)；將差旅費分項輸入“差旅費報銷”電腦版，核對無誤打印差旅費報銷單。報銷須附報批的《出差申請單》。分公司經(jīng)理審閱報銷單有關(guān)內(nèi)容和金額，簽署審閱意見；分公司財務(wù)或內(nèi)勤或指定人員收集登記各人報銷單及其金額，再同分公司費用票據(jù)、共同費用分類匯總表、個人和駐外機構(gòu)費用核銷付款名單一起郵寄銷售部。② 費用報銷審批分公司發(fā)生費用，經(jīng)辦人依據(jù)合法票據(jù)（采購物品，應(yīng)附審批單及實物驗收人簽字，其它按規(guī)定審批的支出應(yīng)附審批單）交分公司經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，分公司財務(wù)才能付款。如分公司未設(shè)置財務(wù)人員，由分公司經(jīng)理支付費用報銷款月末結(jié)算時，按規(guī)定分類匯總，注明原始憑證張數(shù)，經(jīng)分公司經(jīng)理審閱簽字，同個人費用報銷單一起郵寄內(nèi)銷部。（應(yīng)附采購申請表、物品簽收單據(jù)、物品發(fā)票）。分公寄回的所有報銷票據(jù)均要有分公司經(jīng)理和財務(wù)人員的簽字，票據(jù)的背面要有經(jīng)辦人的簽字 ③ 費用列支規(guī)定分公司日常費用和個人差旅費在分公司備用金中列支，月底將報銷后由財務(wù)部補充備用金。分公司備用金不得用于個人借款或個人消費，分公司收取的貨款不得挪用。特殊的各項租金、裝修費用、押金、促銷費等，可事先報銷售部審批，財務(wù)核準(zhǔn)后可以在指定款項中支付，核銷后抵扣。④ 銷售部指定人員對報銷費用進行審核，報部門經(jīng)理簽署審核意見，報總經(jīng)理簽署審批意見。財務(wù)部稽核人審核差旅費票據(jù)是否合法有效，填寫是否規(guī)范，各項費用標(biāo)準(zhǔn)、補貼標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)收應(yīng)付款項等計算是否正確。財務(wù)有關(guān)人員根據(jù)審核意見辦理報銷費用、將等額費用現(xiàn)金匯入指定銀行戶頭，補充備用金。匯款金額如與原申請報銷額不符，應(yīng)當(dāng)傳真通知給分公司財務(wù)并由分公司財務(wù)
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