【文章內容簡介】 公司的投標報價和制定成本計劃提供了可靠的依據；第三有效地控制了工程項目的成本支出，達到了增收節(jié)支、降低企業(yè)采購成本、提高經濟效益的目的。第四從制度上堵塞了工程項目物資采購管理工作中存在的漏洞，加強和落實了在物資采購管理中的反腐倡廉工作。截至10月底，安裝公司紀委共參與項目主要物資采購評議活動19批次，為企業(yè)降低成本支出278355元。安裝公司在物資采購工作中，未出現(xiàn)違法亂紀行為。效能監(jiān)察工作是紀檢監(jiān)察組織服務生產經營和管理工作的切入點和著力點，安裝公司紀委要認真貫徹集團首屆黨代會精神，落實集團紀委部屬的各項工作任務，在今后的工作中，繼續(xù)認真抓好物資采購成本控制效能監(jiān)察工作，從源頭上預防和治理腐敗，通過利用集團工程管理軟件的試運行，進一步加強對物資采購成本管理的監(jiān)控，為繼續(xù)保持黨風廉政建設和反腐敗工作的良好發(fā)展勢頭，為保障企業(yè)利益加強企業(yè)管理，為提高企業(yè)經濟效益，卓有成效地發(fā)揮紀檢監(jiān)察部門的作用。第四篇：物資采購管理效能監(jiān)察操作規(guī)程《物資采購管理效能監(jiān)察操作規(guī)程》教程(摘要)中國石化股份公司物資裝備部 盧秀軍第一節(jié) 開展物資采購管理效能監(jiān)察的目的和意義一、開展物資采購管理效能監(jiān)察，對物資采購管理各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，保證“歸口管理、集中采購，統(tǒng)一儲備，統(tǒng)一結算”的工作方針落到實處，促進集團化整體優(yōu)勢的進一步發(fā)揮，提高中國石化物資采購供應工作整體效益，有著十分重要的意義。企業(yè)物流看似是貨物的流動，伴隨的則是有關客戶需求、服務水平、庫存狀況等信息的流動，其根本是企業(yè)資金和利潤的流動，它可能是我們的利潤源泉，也可能會是吞食企業(yè)利潤的無底洞。二、開展物資采購管理效能監(jiān)察，是降低采購供應風險，保證各企業(yè)物資采購工作高效有序進行的重要措施。三、開展物資采購管理效能監(jiān)察，是強化采購關鍵環(huán)節(jié)監(jiān)管，規(guī)范采購行為，堵塞管理漏洞，杜絕暗箱操作，減少企業(yè)效益流失，預防腐敗，防止違法犯罪行為發(fā)生的重要手段。第二節(jié) 物資采購管理效能監(jiān)察過程中應注意的問題及各監(jiān)察點的檢查方法物資采購管理效能監(jiān)察主要是通過對12個監(jiān)察點的監(jiān)察，重點檢查各企業(yè)貫徹執(zhí)行物資采購管理有關規(guī)章制度的情況和物資采購管理體制、運行機制的落實情況。由于物資采購的決策過程是由企業(yè)采購部門、用料單位、供應商等多方因素共同作用下完成的，存在著技術、經濟、社會等因素的影響，因此，監(jiān)督檢查難度很大。一、物資供應體制的監(jiān)察物資供應體制的管理與規(guī)定:集團公司、股份公司實行“歸口管理、集中采購、統(tǒng)一儲備和統(tǒng)一結算”的物資供應管理體制。物資裝備都是中國石化物資供應歸口管理和集中采購部門，負責對各企業(yè)物資采購供應管理工作進行指導、協(xié)調監(jiān)督和考核。各企業(yè)必須在分公司設一位領導主管物資供應管理工作，設一個物資供應部門負責上市和非上市物資采購歸口管理、集中采購和統(tǒng)一儲備工作。存續(xù)不設物資采購機構，所需物資委托上市部分物資供應部門集中采購，按照規(guī)范的關聯(lián)交易運作。物資供應體制容易出現(xiàn)的問題:部分企業(yè)集中采購程度不高，尤其是上市非上市分立運作后，分散采購傾向比較嚴重，非上市部分所需物資委托上市集中采購率低。上市與非上市部分關聯(lián)交易不規(guī)范。物資供應體制的監(jiān)察點:歸口管理、集中采購、統(tǒng)一儲備、統(tǒng)一結算監(jiān)察的內容和方法(1)歸口管理:通過了解各分(子)公司的物資供應管理體制，檢查是否由分公司物資供應部門歸口物資供應管理，是否由一位領導主管物資供應工作。(2)集中采購:通過了解物資采購狀況，檢查企業(yè)內部集中采購是否達到規(guī)定要求，非上市是否按規(guī)定委托上市物資供應部門采購，有無擅自采購的行為(重點為總部集中采購的品種)，關聯(lián)交易及收費是否規(guī)范。(3)統(tǒng)一儲備:通過了解企業(yè)儲備狀況，檢查是否實行了統(tǒng)一儲備，是否實現(xiàn)了儲備信息共享和資源統(tǒng)一調劑調度使用。(4)統(tǒng)一結算:通過了解企業(yè)資金使用和結算方式，檢查企業(yè)采購資金是否由物資供應部門統(tǒng)一使用，儲備資金是否按核定的儲備定額進行控制。參考文件:《中國石油化工集團公司物資供應管理規(guī)定》(中國石化物[2002]309號)、《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規(guī)定》(石化股份物 [2002]67號)。二、計劃管理的監(jiān)察計劃管理的業(yè)務程序:生產單位、分廠、車間按規(guī)定的時間，向物資采購部門提報需求計劃，物資采購部門平衡物資需求計劃，編制采購計劃。計劃管理容易出現(xiàn)的問題:用料單位不按要求編報需求計劃，提報計劃隨意性大、不準確，導致計劃準確率低，供應不及時。物資采購部門未按要求編制、審批采購計劃等，導致出現(xiàn)超儲、積壓、浪費現(xiàn)象。計劃管理的監(jiān)察點:物資需求計劃、物資采購計劃、計劃與采購崗位分設。監(jiān)察的內容和方法(1)需求計劃(2)采購計劃(3)計劃與采購崗位設置參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號文件)及企業(yè)制定的計劃管理相關規(guī)定。三、供應商管理的監(jiān)察供應商管理的業(yè)務程序:按照中國石化物資采購渠道分級管理的要求，供應商由總部與各企業(yè)兩個層面分級管理，總部負責總部集中采購供應商、一級供應商網絡管理?？偛考胁少徆?、一級供應商網絡未包括的物資品種，各企業(yè)組建二級供應商網絡，并負責二級供應商網絡的管理。供應商管理容易出現(xiàn)的問題:屬總部集中采購和一級供應商網絡涵蓋的物資，企業(yè)又辦理二級供應商網絡。企業(yè)二級供應商網絡的供應商選擇、準入程序不規(guī)范，考核評估機制不健全。總部通報處罰過的供應商，企業(yè)仍在繼續(xù)與其發(fā)生業(yè)務。中間商采購、網絡外采購比例較大。以設計、使用、技術等形式指定供應商。供應商管理的監(jiān)察點:供應商資格預審、供應商考核監(jiān)察的內容和方法(1)供應商資格預審(2)供應商考核參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號)、《中國石化物資采購渠道管理暫行規(guī)定》(石化股份物管[2003]72號)。四、采購方案的監(jiān)察采購方案的操作規(guī)程:物資采購分為總部直接集中采購、總部組織集中采購和企業(yè)自采3種模式。對需求計劃性強的大宗、通用和重要物資，由物資裝備部實施總部直接集中采購。對需求計劃性較強的大宗、通用、重要物資，由各企業(yè)在總部組織集中采購供應商短名單內實施采購。其它物資各企業(yè)可根據生產需求，采取協(xié)議采購、招標采購、詢比價采購等方式自行采購。采購方案容易出現(xiàn)的問題:總部集中采購物資，企業(yè)越權自行采購?？蓪嵭信坎少彽奈镔Y，企業(yè)分散對外采購，造成批量采購規(guī)模優(yōu)勢難以發(fā)揮。已建立供應商網絡的物資未在網絡內采購，中間商選擇比例高。供應商預選中存在著設計指定、技術指定、使用指定采購的現(xiàn)象。采購方案的監(jiān)察點:采購模式、供應商選擇、方案審批監(jiān)察的內容和方法(1)采購模式(2)供應商選擇(3)方案審批參考文件《:中國石油化工股份有限公司總部集中采購實施辦法》(石化股份物[2003]406號)、《中國石油化工股份有限公司總部組織集中采購實施細則》(石化股份物設[2003]444號)，以及企業(yè)制定的相關規(guī)定。五、網上采購的監(jiān)察網上采