會計出納職責(編輯修改稿)
2024-10-13 13:36 本頁面
【文章內容簡介】 4．銀行賬戶往來應逐筆登記入賬，不準多筆匯總，也不準以收抵支記賬。按月與銀行對賬單核對，未達收支，應作出調節(jié)逐筆調節(jié)平衡。5．根據已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經收款單位書面正式委托并經總經理批準，不準改變收款單位（人）。6．現金收支做到日清月結，確保庫存現金的賬面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對賬單相符，現金、銀行日記賬數額分別與現金、銀行存款總賬數額相符。7．因公出差、經兩位經理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。非經理批準，任何人不得借支公款。8．嚴格現金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉賬結算，不得直接兌付現金。9．領用空白支票作廢支票均必須存放保險柜內，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。10．正常的辦公費用開支，必須有經手人、部門負責人簽名，經理批準后方可報銷付款。11．未經批準，嚴禁為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個人擔保貸款。12．會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，有權拒絕辦理。三、其它事項1．按照上級主管部門的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。2．積極參與建設資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結構趨于合理，以期達到最優(yōu)化。3．配合公司業(yè)務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監(jiān)督管理。4．自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作。第三篇：會計和出納職責會計和出納職責一、會計職責（1）嚴格執(zhí)行國家會計制度，按財務要求記賬、核算、報表，業(yè)務做到日清月報；（2）按審批合格的貸款開出取款憑條，及時按照會計科目記賬，出具放款、收款的憑證，記錄臺帳和財務帳；（3）每月按時上報資金營運業(yè)務的相關會計報表、貸款發(fā)放及回收的原始憑證和銀行對賬報告；（4）按時裝訂會計憑證，收集資金營運過程的所有會員及財務檔案，并進行分類管理；二、出納職責(1)按審批票據支取貸款、工資及費用，憑會計所填寫的還款收據、收攏借款本、息，
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