出納職責(編輯修改稿)
2024-10-13 12:23 本頁面
【文章內容簡介】 保管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷，對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。第十條 嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。第十一條負責編造學期和每月的現金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現金。第十二條根據規(guī)定和協議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。第十三條及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。第十四條根據公司領導的需要，編制各種資金流動報表。行政出納員崗位職責嚴格執(zhí)行各項財經政策，按規(guī)定認真管好現金，辦理好各項收支賬目。認真做好現金收付日記賬，及時與銀行辦理結算手續(xù)，做到日清月結，按期填報庫存報表，務必做到賬庫相符，如發(fā)現短款，應及時查明原因，并報校領導解決。認真審核一切報銷單據，按財務制度辦理現金收付手續(xù)，把好開支關。堅持按出差補助標準辦理差旅費報銷手續(xù)。加強現金管理，外出購物領取現金要經主任審批，多余現金要存入銀行，謹防被盜。搞好學生的學費、雜費、水電費、住宿費、資料費等費用的收繳工作，收費結束后與有關同志及時核對，防止少交或漏交現象。嚴格執(zhí)行財經紀律，不得用白條抵庫，不得挪用公款，非經領導批準私人不得借用公款。做好工資表的編造和工資發(fā)放工作。做好辦公用品的訂購、保管和發(fā)放工作。并做好入庫登記，使賬物相符。完成領導交給的其它臨時性任務。會計崗位職責（一）流動資金核算?參與核定流動資金定額?實行管用結合與資金歸口分級管理。、還款計劃負責流動資金調度?組織流動資金供應。?不斷加速流動資金調動.（二）固定資產核算?劃定固定資產與低值易耗品的界限?編制固定資產目錄。、調入調出、價值重估、折舊、調整、內部轉移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)?進行明細登記核算?定期進清查核對?做到賬物相符。?分析固定資產的使用效果?促進固定資產的合理使用?提高固定資產利用率.（三）材料核算?建立健全材料收發(fā)、保管和領用手續(xù)制度。?控制材料采購?掌握市場價格?審查發(fā)票等憑證?考核材料的消耗。?進行明細核算?做到賬物相符?核算清楚。參與庫存材料的清查盤點?對盤盈盤提出處理意見?經批準后作出處理.（四）工資核算。?計算發(fā)放工資。按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金。.（五）成本核算?建立健全成本核算工作程序?編制成本費用計劃。、費用開支范圍?掌握成本費用開支情況?登記成本費用明細賬?按規(guī)定編制成本報表上報。、分析成本費用開支情況?積極挖潛節(jié)支?提出改進意見?努力降低成本費
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