北京雙鶴藥業(yè)股份有限公司(精)(編輯修改稿)
2024-10-03 17:17 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 本細則第十七條和第十八條所述工作完成以后，召集人應當指定委員提交各自對下列事項的書面初步調(diào)研論證意見：(一) 對公司現(xiàn)行財務管理制度、內(nèi)部審計制度、決策管理制度和風險控制制度以及信息披露制度及其執(zhí)行情況的評價和完善建議；(二) 對內(nèi)外部審計溝通、協(xié)調(diào)的評價意見和建議；(三) 對外部審計機構的聘用、更換意見。第二十條 收集委員的初步意見以后，召集人應當在合理期間內(nèi)匯總完成或指定專門委員匯總完成審計委員會的整體意見，并按本細則第十二條所述分類制作普遍意見初稿。在此過程中，召集人可以召集全體委員會議進行討論。第二十一條 任何提案人提出本細則第十三條所列特別審計提案的，均應將提案提交董事會秘書或交董事長轉交董事會秘書。提案應附合理的說明和足夠的論據(jù)資料。董事會秘書應當審查提案人是否符合提案資格和提案是否符合相關規(guī)定，并向董事長報告。提案資格和提案形式、提案內(nèi)容符合《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、本細則以及其他相關規(guī)定的，提案和所附資料轉交審計委員會召集人，并根據(jù)需要抄送董事會戰(zhàn)略委員會、董事會提名委員會和董事會薪酬與考核委員會召集人；不符合相關規(guī)定的，退回提案人并說明理由。董事長決定召集董事會會議時，該提案列入會議議程，提案和所附資料印發(fā)全體董事、抄送全體監(jiān)事。第二十二條 提出特別審計提案應當為審計委員會的調(diào)研和論證以及董事會的審議預留合理時間。審計委員會召集人應當根據(jù)提案的緊迫性和重要性安排調(diào)研和論證的合理時間，并及時通報董事長，以備董事長安排召集董事會會議。第二十三條 審計委員會召集人接獲特別審計提案以后，應當立即將該提案及所附資料抄送全體委員，并安排委員的工作分工。需要董事會秘書、董事會辦公室和公司人力資源部門協(xié)助的，審計委員會召集人盡快通知董事會秘書。審計委員會召集人應當適時召集全體委員會議。第二十四條 審計委員會對特別審計提案開展調(diào)研工作時，可以：(一) 向提案人和/或被提名人要求補充必要的資料；(二) 與提案人交換意見；(三) 與提案所指相對人交換意見；(四) 要求董事會辦公室搜集必要的分析報告和資料；(五) 向相關外部機構進行必要了解和調(diào)研；(六) 聘請中介機構為其調(diào)研提供專業(yè)意見。上述工作之第（二）、（五）項應當有獨立董事委員參加。進行離任審計的，召集人可以根據(jù)董事會決議：(一) 要求離任人提交必要的資料；(二) 通過本公司要求相關控股、參股公司為離任審計人員的現(xiàn)場工作提供便利和協(xié)助；(三) 聘用中介機構協(xié)助開展離任審計。審計委員會開展上述調(diào)研工作時，公司內(nèi)部的相對人和相關負責人應當予以協(xié)助。聘請外部中介機構的，由董事會辦公室協(xié)助安排，所需費用由公司支付。
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