北京雙鶴藥業(yè)股份有限公司(精)(編輯修改稿)
2025-10-03 17:17 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 本細(xì)則第十七條和第十八條所述工作完成以后，召集人應(yīng)當(dāng)指定委員提交各自對(duì)下列事項(xiàng)的書(shū)面初步調(diào)研論證意見(jiàn)：(一) 對(duì)公司現(xiàn)行財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部審計(jì)制度、決策管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度以及信息披露制度及其執(zhí)行情況的評(píng)價(jià)和完善建議；(二) 對(duì)內(nèi)外部審計(jì)溝通、協(xié)調(diào)的評(píng)價(jià)意見(jiàn)和建議；(三) 對(duì)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘用、更換意見(jiàn)。第二十條 收集委員的初步意見(jiàn)以后，召集人應(yīng)當(dāng)在合理期間內(nèi)匯總完成或指定專(zhuān)門(mén)委員匯總完成審計(jì)委員會(huì)的整體意見(jiàn)，并按本細(xì)則第十二條所述分類(lèi)制作普遍意見(jiàn)初稿。在此過(guò)程中，召集人可以召集全體委員會(huì)議進(jìn)行討論。第二十一條 任何提案人提出本細(xì)則第十三條所列特別審計(jì)提案的，均應(yīng)將提案提交董事會(huì)秘書(shū)或交董事長(zhǎng)轉(zhuǎn)交董事會(huì)秘書(shū)。提案應(yīng)附合理的說(shuō)明和足夠的論據(jù)資料。董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)審查提案人是否符合提案資格和提案是否符合相關(guān)規(guī)定，并向董事長(zhǎng)報(bào)告。提案資格和提案形式、提案內(nèi)容符合《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、本細(xì)則以及其他相關(guān)規(guī)定的，提案和所附資料轉(zhuǎn)交審計(jì)委員會(huì)召集人，并根據(jù)需要抄送董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)、董事會(huì)提名委員會(huì)和董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)召集人；不符合相關(guān)規(guī)定的，退回提案人并說(shuō)明理由。董事長(zhǎng)決定召集董事會(huì)會(huì)議時(shí)，該提案列入會(huì)議議程，提案和所附資料印發(fā)全體董事、抄送全體監(jiān)事。第二十二條 提出特別審計(jì)提案應(yīng)當(dāng)為審計(jì)委員會(huì)的調(diào)研和論證以及董事會(huì)的審議預(yù)留合理時(shí)間。審計(jì)委員會(huì)召集人應(yīng)當(dāng)根據(jù)提案的緊迫性和重要性安排調(diào)研和論證的合理時(shí)間，并及時(shí)通報(bào)董事長(zhǎng)，以備董事長(zhǎng)安排召集董事會(huì)會(huì)議。第二十三條 審計(jì)委員會(huì)召集人接獲特別審計(jì)提案以后，應(yīng)當(dāng)立即將該提案及所附資料抄送全體委員，并安排委員的工作分工。需要董事會(huì)秘書(shū)、董事會(huì)辦公室和公司人力資源部門(mén)協(xié)助的，審計(jì)委員會(huì)召集人盡快通知董事會(huì)秘書(shū)。審計(jì)委員會(huì)召集人應(yīng)當(dāng)適時(shí)召集全體委員會(huì)議。第二十四條 審計(jì)委員會(huì)對(duì)特別審計(jì)提案開(kāi)展調(diào)研工作時(shí)，可以：(一) 向提案人和/或被提名人要求補(bǔ)充必要的資料；(二) 與提案人交換意見(jiàn)；(三) 與提案所指相對(duì)人交換意見(jiàn)；(四) 要求董事會(huì)辦公室搜集必要的分析報(bào)告和資料；(五) 向相關(guān)外部機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要了解和調(diào)研；(六) 聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)為其調(diào)研提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。上述工作之第（二）、（五）項(xiàng)應(yīng)當(dāng)有獨(dú)立董事委員參加。進(jìn)行離任審計(jì)的，召集人可以根據(jù)董事會(huì)決議：(一) 要求離任人提交必要的資料；(二) 通過(guò)本公司要求相關(guān)控股、參股公司為離任審計(jì)人員的現(xiàn)場(chǎng)工作提供便利和協(xié)助；(三) 聘用中介機(jī)構(gòu)協(xié)助開(kāi)展離任審計(jì)。審計(jì)委員會(huì)開(kāi)展上述調(diào)研工作時(shí)，公司內(nèi)部的相對(duì)人和相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)予以協(xié)助。聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)的，由董事會(huì)辦公室協(xié)助安排，所需費(fèi)用由公司支付。
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