調(diào)研會(huì)議記錄[共5篇](編輯修改稿)
2024-10-01 04:20 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 1月份上線，在與手工帳并行半年后于7月份正式運(yùn)行，主要有總賬、固定資產(chǎn)和財(cái)務(wù)報(bào)表模塊，共花費(fèi)10萬元左右，當(dāng)時(shí)南方企業(yè)主要采用金蝶，北方企業(yè)主要使用用友，該廠貴為國(guó)企為與上下級(jí)系統(tǒng)統(tǒng)一，因此采用了用友作為自身財(cái)務(wù)軟件，替代了手工記賬流程中的科目匯總、記錄總賬。設(shè)立有3個(gè)站點(diǎn)，可容三人同時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)工作，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作規(guī)范化，模式化。09年一度希望引入金蝶erp進(jìn)行財(cái)務(wù)軟件的換代升級(jí)，但由于a：老企業(yè)員工素質(zhì)難以接受新系統(tǒng)；b：系統(tǒng)啟用后需要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際需要進(jìn)行二度開發(fā)；c；經(jīng)過走訪了解梅州本地臺(tái)商企業(yè)引進(jìn)erp反映一般以及資金因素等一系列原因，最終沒有進(jìn)行系統(tǒng)的更新?lián)Q代。 （二）XX市磁性材料廠相關(guān)業(yè)務(wù)介紹 該廠以經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)銷售硬磁、塑膠磁、塑膠門縫等磁性材料為主，在平遠(yuǎn)設(shè)有鐵礦石采集加工基地，市場(chǎng)主要集中在國(guó)內(nèi)，出口方面主要涉及東南亞尤其是泰國(guó)方面，該廠前身為梅西安地區(qū)工業(yè)研究所，創(chuàng)辦于1966年，注冊(cè)資本2088萬，資產(chǎn)960萬。 （二）問答環(huán)節(jié)問題及回答整理 問。如何進(jìn)行企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用方面的控制。 答：我們企業(yè)賬戶分為兩種基本結(jié)算賬戶和一般結(jié)算賬戶，對(duì)于銀行的選擇由于當(dāng)前各行手續(xù)費(fèi)基本持平，所以選擇合作銀行的因素主要涉及到銀行的服務(wù)態(tài)度，服務(wù)精神。目前我廠資產(chǎn)發(fā)債率為40%左右，處于較低水平。財(cái)務(wù)費(fèi)用的一般由三大塊組成：手續(xù)費(fèi)、匯率損益、利息差，尤其是匯率改革以后，匯率損益所占比重有所提升。 問；如何確定訂貨批量。存貨如何控制。 答；企業(yè)采取按訂單生產(chǎn)，周期較長(zhǎng)（2030天），接受訂單之后根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，制定生產(chǎn)方案，確定所需原材料，直接向原材料供應(yīng)商購(gòu)買所需材料，實(shí)現(xiàn)五金零庫(kù)存。定量生產(chǎn)，確定交貨期，并且結(jié)合其它訂單生產(chǎn)需要。經(jīng)驗(yàn)方面，與長(zhǎng)期合作的客戶留有配貨，根據(jù)訂單的規(guī)律性制定相關(guān)生產(chǎn)計(jì)劃。存貨計(jì)價(jià)方面，采用加權(quán)平均法對(duì)材料進(jìn)行計(jì)價(jià)。 關(guān)于招投標(biāo)方面。目前投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)激烈，在與科隆的合作中，對(duì)方在一次定標(biāo)后會(huì)再反復(fù)投標(biāo)，力求將價(jià)格壓得最低。在與大企業(yè)合作的過程中，能夠完善管理，組織規(guī)模生產(chǎn)，形成整套的生產(chǎn)方案，與小企業(yè)合作，規(guī)格太多，成本控制困難。 問：企業(yè)如何進(jìn)行有效的資金控制。答：在滿足客戶需求的前提下對(duì)工藝成本、能耗、原材料等方面進(jìn)行成本控制。工藝成本主要涉及到工藝配方的調(diào)整，價(jià)格下降50元/噸，配方都不一樣；另一方面，就是對(duì)能耗的控制，主要涉及到電、重油、水方面生產(chǎn)消耗能源的成本控制；還有就是涉及到原材料進(jìn)價(jià)方面的成本控制。 在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面，會(huì)有選擇的進(jìn)行生產(chǎn)，必要時(shí)會(huì)放棄小訂單，進(jìn)行相關(guān)規(guī)格的控制，保留有持續(xù)穩(wěn)定需求的大客戶，保證企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益及利潤(rùn)。 問；如何對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。 答；為了防止在生產(chǎn)過程中客戶放棄訂單，由于我方處于買方市場(chǎng)的有利地位，一般采取預(yù)付款的方式保障企業(yè)的利益；對(duì)于積壓品方面，可采取回爐處理的措施，或者通過產(chǎn)品營(yíng)銷尋找潛在的其他有需求的買家。 問。企業(yè)如何進(jìn)行籌資活動(dòng)。 答：a：通過銀行貸款（抵押物貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押） b。國(guó)有企業(yè)在籌資時(shí)是否具有一定優(yōu)勢(shì)。（就目前情況而言，國(guó)有企業(yè)與私營(yíng)企業(yè)相比在貸款這一塊已經(jīng)很少相對(duì)優(yōu)勢(shì)，貸款主要是依據(jù)質(zhì)押物的價(jià)值進(jìn)行抵押。） c；銀行貸款對(duì)象一般為經(jīng)營(yíng)狀況較好的企業(yè)，銀行負(fù)債嚴(yán)重的企業(yè)一般通過利差調(diào)整收益； d；合作方銀行一般長(zhǎng)期固定，因?yàn)榻o客戶的收款賬號(hào)經(jīng)常變更會(huì)讓對(duì)方懷疑企業(yè)的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性。 問；對(duì)企業(yè)的富余資金如何進(jìn)行管理。 答：對(duì)于企業(yè)來說，安全第一。對(duì)于企業(yè)的富裕資金，該企業(yè)的處理辦法是：每個(gè)月都會(huì)將富余資金存入銀行，存為一年期定期存款，這樣有規(guī)律的存款方式長(zhǎng)期不斷的循環(huán)，每個(gè)月也會(huì)有到期存款，這樣以來不僅不會(huì)使資金閑置，而且也不會(huì)出現(xiàn)資金的突然短缺問題。 與互聯(lián)網(wǎng)相關(guān)的業(yè)務(wù)如何開展。 答；我廠在阿里巴巴的誠(chéng)信
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