公司審計年度工作總結(編輯修改稿)
2025-09-23 01:50 本頁面
【文章內容簡介】 ，預計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。 、債務沒有按月及時對賬，甚至沒有進行對賬，有的對了帳但沒有簽對賬單。 、材料款的支付存在超合同比例支付的現象，有的甚至多付 。有的沒有合同而付預付款。 第 6 頁 共 13 頁 ，有的項目雖簽定了清欠責任書，但流于 形式。 ，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現象。 ，有的項目甲方為私營企業(yè)，支付工程款常常為現金，項目部就不進行歸集，直接支付，存在坐支現象。 ，不進行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。 （二）提出的整改措施 、支預算管理，注重過程監(jiān)控與結果考核，提高資金使用效率。嚴格執(zhí)行《全面預算管理辦法》，建立健全資金預算審批流程。 ，清欠工作關系著經營成果的回收，兩者都關系到項目部資金的滾動，應組織專人進行負責，對結算與清欠工作同時進行，采取有效措施，縮短結算期限，同甲方高層領導協(xié)商，從源頭上開辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時和足額回收。 ，協(xié)調各部門，使預算人員，財務人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通，嚴格按照合同約定的付款比例及預算部門提供的預結算資料進行付款，避免多付超付，造成資金分配不合理，企業(yè)資金緊張的現象。 第 7 頁 共 13 頁 《企業(yè)會計準則》 的要求，每項業(yè)務的處理要做到有據可依，并且單據完整有效 。出納人員要注意收支分開核算，不得有坐支白條抵庫的現象。 三、審計中發(fā)現的審計部門存在的缺陷 ，提高單位領導、職工、財務人員、具體從事內部審計的工作者對搞好內部審計工作的認識，只有認識提高了，才能不斷拓寬單位內部審計的路子，才能更好地發(fā)揮出內部審計保駕護航，服務本部門、本單位中心任務的作用。 ，進一步明確內部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀違規(guī)問題和多 少違紀違規(guī)金額。單位內部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領導提出決策依據和可行性建議，為領導的決策服務，把服務寓于監(jiān)督之中，促進加強部門和單位內部管理。 ，不斷提高內部審計人員的綜合素質。內審工作是一項專業(yè)性、技術性很強的工作，要求內部審計人員具有較高的政治素質和較好的專業(yè)知識，即當前的內審人員不僅要掌握審計、財務知識，更要掌握經濟學及其它方面的知識。但目前，從數量和質量上看，內審人員還不能適應我單位內部審計的要求。所以要抓好單位內部審計人員培訓工作，與財務 人員一樣實行持證上崗制度和后續(xù)教育培訓制度，加強崗位培訓，不斷 第 8 頁 共 13 頁 更新內部審計人員的知識內容，增強業(yè)務技能，以切實提高他們的綜合業(yè)務素質，明確審計人員職責，嚴肅審計紀律。審計部門是監(jiān)督部門，這決定了審計隊伍的素質應該更高、審計紀律更嚴。 ****公司內部審計工作，在公司紀委的正確領導下結合自身實際，并經公司審定通過了年度內部審計計劃。年內黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督，嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則，在促進內部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風廉政
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