2023年工廠審計稽核崗位職責(zé)范文(編輯修改稿)
2025-09-16 02:38 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 二、稽核各班次的收銀員送審的賬單和原始單據(jù)，核對營業(yè)報表和當(dāng)日各種消費項目明細(xì)表，發(fā)現(xiàn)錯漏，及時上報上級領(lǐng)導(dǎo)，確保酒店每一筆收入正確無誤。嚴(yán)格執(zhí)行酒店的財務(wù)和既定的開支標(biāo)準(zhǔn)，拒絕一切違反原則的結(jié)算。 稽核各種簽單、掛賬及信用卡，并與應(yīng)收賬款明細(xì)賬核對 。 稽核各種優(yōu)惠折扣，手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計表 。 完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報表，包括客人人數(shù)、平均消費、餐次、營收等情況，交成本會計填制成本報表。 審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機的清機報表，電腦報 表是否一致，以及報表是否跳號。 審核客房前臺當(dāng)天未結(jié)賬的余額是否正確。 檢查入住登記表上的簽字是否一致。 三、稽核庫房是否做到物資先進先出的原則，防止損耗變質(zhì)，票據(jù)是否按制度上傳，發(fā)現(xiàn)差錯、盈損應(yīng)及時查明原因，上報處理。 四、審核記賬的完整和合法依據(jù)，審核賬目的原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備。 五、稽核客房前廳、餐飲等各部門和各類賬目、掛賬數(shù)據(jù)、房價、房號等信息的電腦輸入是否正確，節(jié)省客人的結(jié)賬時間。 六、審核對外結(jié)算組每天的賬目和單據(jù)數(shù)字與憑證的正確和完整與否 。 熟悉了解酒店對外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)賬方式、并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議，合同或紀(jì)要。 負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收賬款賬目，及時登賬并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收賬款戶的正確性。 按合同、協(xié)議等規(guī)定的時間及時核對后把結(jié)算清單、賬單書面通知付款單位付款，并加強檢查的收款情況，做好催收工作、防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。 對未按合同、協(xié)議規(guī)定時間把賬款匯交酒店的客戶，正確及時反映酒店與客戶間的債權(quán)債務(wù)情況，并將欠款情況和催討情況書面報告經(jīng)理。 七、對酒店各環(huán)節(jié)的收入 進行掌握和控制，保存和歸檔各部門的賬目與單據(jù)、營業(yè)日報表。 審計稽核崗位職責(zé) 4 財務(wù)稽核： (l)審核各項支出憑證。
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