【文章內容簡介】 開展以來，我大隊財經制度得到有效落實，經濟活動違紀違規(guī)問題得到有效處理，經濟活動 “ 免疫系統(tǒng) ” 建設得到有效推進，涉案財物管理逐步規(guī)范，經費物資監(jiān)管更加有力，保障潛力更加高效有力，從源頭上遏制和杜絕各種違反財經法規(guī)紀律等問題的發(fā)生，為消防部隊可持續(xù)性發(fā)展帶給強有力的服務和保障。 (二 )審計整改工作成效明顯。 20__年支隊對我大隊 20__年以來的財務開支狀況進行了審計。發(fā)現(xiàn)我大隊有 4 張憑證存在要素不全 。暫付款中有支隊購車款 30000 元沒有發(fā)票以及一筆不明款 元 。固定資產帳帳之間相差 3098359 元。為了確保審計發(fā)現(xiàn)的問題切實得到整改。根據(jù)實際狀況，我大隊仔細梳理，針對以上四項不同的問題，按照問題的屬性逐個進行了匯總歸類并整改到位。分別采取自查自糾和審計問題整改回頭看的形式，對已整改到位的問題進行再檢查再核實，現(xiàn)階段已整改到位 3 個問題。由于我大隊營房重建，到此刻還未進行驗收決算，導致固定資產帳帳不符，我大隊將盡快和有關部門協(xié)商，采取相應的整改措施，爭取將所有問題逐步整改到位。 (三 )機制制度逐步健全。 一是健全工作機制。大隊黨委召集官兵學習有關財經法規(guī)以及各項財 務管理制度。從而使財務工作有章可循、有規(guī)可依。 二是完善內部制度。堅持目標科學、職責明確的原則，先后制定了、等內部管理制度。 (四 )宣傳力度強，為確保審計整改年活動取得實效，為使全體官兵充分認識和重視審計整改年活動的重要性和必要性，我大隊從多層次、全方位開展宣傳工作。多次召開大隊黨委會議，及時傳達 “ 審計整改年活動 ” 的精神和工作要求 。并通過支隊內網的形式發(fā)布工作狀況。整個活動期間，大隊在支隊內網上刊登了 3 篇關于 “ 審計整改年 ” 活動的 .新聞報道。 二、深入查找自身存在的問題和不足 (一 )審計整改工作有待加強，整改工作手段不新。目前的工作開展，大多仍停留在以前的老方法，不能創(chuàng)造出新的、更好的方法。影響了工作質量和工作效率的提高。 (二 )功能發(fā)揮不夠充分。對問題的實質欠深層次挖掘和分析，信息專報的針對性和建設性不強，整改措施過于粗糙，可操作性差，促使強化內部管理的效果不明顯，督促整改力度不大。個別問題 “ 屢審屢犯、屢犯屢審 ” 。 (三 )專業(yè)技能亟須提高。財務管理工作任務重、培訓機會少，財務人員業(yè)務素質和潛力有待提高。 三、認真落實整改提高的各項措施 (一 )把握主角定位，樹立服務大局的財務管理理念。以開展工作評議為契機，用開放的意識、比較的思維、創(chuàng)新的理念、改革的精神，重新審視和研判新形勢下的財務管理工作。要堅持圍繞支隊黨委中心工作和社會關注的熱點、難點、焦點，安排項目計劃開支和開展工作，從機制、體制層面建言獻策，強化財務管理服務大局功能。深入分析查出問題的癥結，從加強內部管理層面提出有真效、有實效、有長效的工作推薦。 (二 )開展作風整頓，塑造禮貌高效的財務工作行風。將作風整頓與學習新的相結合、與開展審計業(yè)務相結合、與建立健全 “ 剛性 ” 管理制度相結合，以優(yōu) 良高效的工作體現(xiàn)良好的工作作風。針對存在的問題，制定切實可行的整頓措施，堅決杜絕 “ 兩張皮 ” 和 “ 走過場 ” 。 (三 )搞好業(yè)務培訓，培養(yǎng)技藝精湛的財務人員。以 “ 摸得清家底、查得出問題、提得出推薦、經得起檢驗 ” 為基本要求，加強財務人員培訓。以 “ 請進來教 ” 為基本途徑，邀請專家，進行電算化、法律、業(yè)務知識培訓，提高整體財務管理水平。以 “ 送出去學 ” 為首選方式，將財務人員送到上級審計機關和大專院校強化培訓，提高財務管理潛力，培養(yǎng)財務管理 “ 精兵 ” 。 (四 )加強廉政建設，塑造廉潔透明的形象。嚴格執(zhí)行廉潔從業(yè)。以建立健全懲防體系 建設為抓手，要求財務人員用高于別人的標準要求自己，用嚴于別人的標準監(jiān)督自己，嚴格執(zhí)行財經法規(guī)等制度，探索實行項目質量職責追究制，切實維護財務人員的廉潔形象。利用會議通報、宣傳欄等形式定期公開大隊財務收支狀況。 財務審計工作整改報告標準版模板篇 6 根據(jù)你單位對我局進行的 20__年度預算執(zhí)行情況下發(fā)的《審計報告》 (白審財報〔 20__〕第 5 號 )中指出的我單位在 20__年度預算執(zhí)行情況中存在的問題，我單位積極進行了整改，現(xiàn)將整改情況報告如下： 一、關于部分排污費的預算安排及使用不符合規(guī)定的情況。 整改情況：下一步的 預算經費安排，我單位將嚴格按照排污費使用的相關規(guī)定進行安排，確保資金?？顚Ｓ?。 二、關于部分排污費的征收管理不符合規(guī)定的情況。 下達排污費繳納通知單較早，但送時間較晚 。未實行按季征收、而是一次性送達及排污費繳納通知單無下達日期，無送達回證日期，無計算復核人簽字的問題。 整改情況：我局于 20__年 8 月開展排污費征收自查自糾后已做了明確規(guī)定，排污費的計算、審核、送達等環(huán)節(jié)的工作采納 7 天的辦結制度，每個環(huán)節(jié)的辦結時間不得超過 7 天。堅決杜絕排污費繳納通知單時間較早，送達時間較晚及未按時征收等現(xiàn)象的發(fā)生。 未 能完全按照《排污費的征收管理程序》的要求按時申報，登記審核，申報核定、計算征收和繳納的規(guī)定程序執(zhí)行的問題。 整改情況： 20__年 7 月為規(guī)范排污費征收程序，我局明確了計算，審核、復核排污費人員，嚴格按照《排污費的征收管理程序》的要求按時申報，登記審核，申報核定、計算征收和繳納的規(guī)定程序執(zhí)行。 三、關于以旅行社發(fā)票報銷差旅費的情況。 整改情況：我局已于 20__年 7 月 19 日，繳納了 3 萬元的罰款，今后我單位一定按照審計要求，進一步規(guī)范我局財務制度，絕不允許同類問題發(fā)生。 四、關于超撥工會經費的情況。 整改情況：我局 已于 20__年 7 月 16 日、 8 月 9 日，分別歸還了行政 萬元和 萬元，合計 萬元。今后我單位一定嚴格按照《關于規(guī)范用行政經費對工會補助標準的補充規(guī)定 (暫行 )》白府辦通【 20__】81 號文件執(zhí)行，同時加強財務人員對基礎政策、文件、辦法的學習，杜絕此類現(xiàn)象的發(fā)生。 五、關于出納現(xiàn)金短款 5837 元的 .情況。 整改情況：我單位出現(xiàn)的出納現(xiàn)金短款 5837 元的情況已在盤點期內立即進行了糾正，同時在局職工大會上進行了批評，出納人員寫了書面檢查，深刻認識到了問題的嚴重性。在今后的工作中，我單位一定嚴格要求會計和 出納人員，嚴格執(zhí)行《行政單位會計制度》，做到賬款日清月結，賬款相符。 六、關于加強項目的建設管理的情況。 整改情況： 監(jiān)測站維修改造和設備購置工程。 粑粑坳小灣河工程于 20__年 7 月開工建設，該工程將在三個月內建設完畢。 七彩湖排污溝改造項目于 20__年 7 月驗收。 七、關于加強專項資金的使用，提高資金的使用效益的情況。 整改情況：我局已將結余的資金全部安排在 20__年的預算資金中，預計在 20__年底全部撥付完成。 八、關于加強會計基礎工作的情況。 整改情況：我局已督促財務人員及相關人員加強學習《會計法》和區(qū)政府各項會計規(guī)定，完善相關制度、規(guī)范用油、辦公品、酒類的領用程序，規(guī)范憑證歸檔。 財務審計工作整改報告標準版模板篇 7 我受區(qū)人府的委托，向區(qū)六屆人大常委會第 10 次會議，作關于 20__年度審計整改工作狀況的報告。 今年 8 月 25 日，區(qū)六屆人大常委會第八次會議聽取和審議了《關于 20__年度區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》。根據(jù)區(qū)人大常委會提出的 “ 進一步加強審計監(jiān)督 ” 的意見，區(qū)政府及時作了工作部署，將審計整改列入區(qū)政府重點工作。區(qū)領導要求，審計 結果要重在閉環(huán)整改，建章立制、規(guī)范管理 。要進一步加強跟蹤檢查、重點督查，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題整改到位 。要繼續(xù)將審計整改落實狀況納入區(qū)績效考核資料加以推進。 區(qū)政府為了推進整改難度大及歷史遺留問題的整改，制訂下發(fā)了《閔行區(qū)全面開展往來款項清理工作的實施方案》 (閔府辦發(fā) [20__]19 號 )、《閔行區(qū)區(qū)級行政事業(yè)單位及街道所辦企業(yè)清理規(guī)范工作的實施意見》(閔府辦發(fā) [20__]14 號 )、《閔行區(qū)行政事業(yè)單位房屋資產管理使用狀況核查工作方案》等文件，并在全區(qū)范圍內重點開展往來款清理、企業(yè)清理規(guī)范和行政事業(yè)單位房屋資產核 查工作。 區(qū)各相關單位用心采納審計意見和推薦，落實審計整改主體職責。對本部門、本單位審計報告中揭示的問題，能夠根據(jù)問題清單，建立整改清單 。認真分析問題，查找根源，采取措施，限時整改，并及時將整改狀況向社會公開。從審計整改狀況看，各被審計單位完成整改工作總體狀況較好，部分下屬單位較多的一級預算單位對整改工作尤為重視，如：區(qū)國資委、公安局閔行分局、區(qū)局、區(qū)衛(wèi)計委、莘莊工業(yè)區(qū)、江川路街道等單位均由單位主要領導召開了整改工作會議，制定了整改工作方案，統(tǒng)一部署系統(tǒng)內單位的整改工作，并對下屬單位的整改狀況予以督辦。 區(qū) 審計局按照區(qū)人大常委會審議意見和區(qū)政府的有關要求，進一步加強審計整改跟蹤檢查，著力進行閉環(huán)管理，促進整改落實到位。制發(fā)了《 20__年全覆蓋審計整改完成狀況表》，在法定期限內完成整改的問題，按照問題清單，建立整改清單，做到賬對號銷 。對法定期限內未能完成整改的問題，在調取、核對被審計單位相關資料，梳理、分析、匯總整改狀況的基礎上，區(qū)審計局還進一步要求其在 20__年 8 月至 9 月間，每半月報送整改善展狀況，并于 20__年 10 月上旬再次進行了檢查?，F(xiàn)已將個別仍有未完成整改的問題，移送區(qū)政府督查室繼續(xù)督辦。 納入《關于 20__年度區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》的 41 個審計項目，共計查出問題 207 個，涉及管理不規(guī)范資金 萬元，非金額計量問題 93 個。截止今年 9 月底，已完成整改的問題 79 個，涉及資金 萬元，占總問題數(shù)的 %。采取建章立制今后規(guī)范的方式予以整改的問題118 個，涉及資金 萬元，占總問題數(shù)的 57%(以上兩項完成整改問題數(shù)共計 197 個，完成率 %)。已采取措施著手整改但尚未完全整改到位的問題 10 個，涉及資金 萬元，占總問題數(shù)的 %。 一、 區(qū)本級預算執(zhí)行審計整改狀況 (一 )對街道預算管理存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。區(qū)財政局已進一步加強對各街道預算管理工作的指導，并在修訂完善街道預算管理辦法。 (二 )對部分基金預算編制欠精細化管理的問題。區(qū)財政局已與區(qū)規(guī)土局、區(qū)征收中心等主管部門加強溝通、對接，進一步提高政府性基金收支的準確性和合理性。區(qū)發(fā)改委、區(qū)財政局已加強與相關項目主管部門的對接，根據(jù)政府投資計劃項目執(zhí)行進度安排項目預算。 (三 )對國有經營預算收入未按規(guī)定比例調入一般公共預算的問題。區(qū)財政局 20__年將參照市局標準，按當年國資經營預算收入的 22%調 入公共預算資金 639 萬元。 (四 )對收入預算編制缺乏管控的問題。區(qū)國資委、區(qū)財政局將通過開展國有企業(yè)經營收益的審核、審計，加強國有企業(yè)經營收益收繳管控。 (五 )對未根據(jù)當年收支變化狀況編制預算調整，以及提交區(qū)五屆人大常委會審議《關于