【文章內(nèi)容簡介】 .......................................................... 80 投資收益分析 ..................................................................................... 80 項目盈利分析 ..................................................................................... 80 盈虧平衡分析 ............................................................................................... 81 償債能力分析 ............................................................................................... 82 敏感性分析 ................................................................................................... 82 第十二章 結(jié)論與建議 ............................................................................................. 83 方案的總體描述 ........................................................................................... 83 結(jié)論 ............................................................................................................... 84 附件 ： ??????????????????????????????????? 85 建設投資估算表（附表 1） ； 流動資金估算表（附表 2） ； 資金籌措與使用計劃表（附表 3） ； 總成本費用估算表（附表 4） ； 外購原材料費用 估算表（附表 41） ； 外購燃料和動力費用估算表（附表 42） ； 工資及福利估算表（附表 43） ； 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表（附表 44） ； 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（附表 45）； 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表（附表 5） ； 利潤及利潤分配表（附表 6） ； 項目投資現(xiàn)金流量表（附表 7） ； 銀行借款還本付息計算表（附表 8） ； 敏感性分析表（附表 9） ； 項目單位企業(yè)法人 營業(yè)執(zhí)照（副本復印件）； 項目單位安全生產(chǎn)許可證（副本復印件）； 項目單位采礦許可證（副本復印件）； 礦產(chǎn)資源儲量評審備案證明（復印件）； 地質(zhì)分析報告（復印件）。 第一 章 總論 項目名稱：年產(chǎn) 10 萬噸活性石灰新型節(jié)能環(huán)保石灰 立 窯 技術改造 項目 承辦單位名稱： XXX 建設性質(zhì)：技改 建設地址： XXX 法人代表： XXX 項目起止日期： 2020 年 3 月 4 日 — 2020 年 2 月 28 日 依據(jù) 及原則 編制依據(jù) 國家發(fā)改委《投資項目可行性研究報告指南》； 國家發(fā)展改革委員會和建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 (2020 年第三版 )； 國家發(fā)展和改革委員會《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（ 2020 年本）》（國家發(fā)改委第 40 號令）； 《 XX 省工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄》（ 2020 年本）； 《 關于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展的若干意見 》（ 國發(fā)[2020]13 號 ） ； XX 縣人民政府《關于進一步規(guī)范和加快石灰石產(chǎn)業(yè)發(fā)展的 意見》華政發(fā) [2020]39 號； 《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展 第十二個五年發(fā)展規(guī)劃》 ； 《 中華人民共和國水污染防治法》（ 1996） ； 《中華人民共和國節(jié)約能源法》（ 1997） ； 《中華人民共和國固體廢棄物污染防治法》（ 2020） ； 1《中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進法》（ 2020） ； 1 項目承辦單位提供的有關資料。 編制原則 根據(jù)國家發(fā)改委頒發(fā)的 《 投資 項目可行性研究報告 指南 》 ，進行可行性研究工作并編制可行性研究報告。 充分利用 XX 縣 XX 公司 現(xiàn)有的各種設施和人力，節(jié)省投資 ，提高經(jīng)濟效益，盡快收回投資。 認真總結(jié)國內(nèi)外 石灰石加工 的先進技 術和工藝，做到技術先進可靠、方案優(yōu)化合理，保證高效益運行。 企業(yè)運營要遵循環(huán)境保護法，以期實現(xiàn)環(huán)境效益、社會效益、經(jīng)濟效益的統(tǒng)一。 嚴格執(zhí)行國家和地方的勞動安全、職業(yè)衛(wèi)生、消防和抗震等有關法規(guī)、標準和規(guī)范，做到清潔生產(chǎn)、安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)。 原材料、燃料和動力供應 項目所需的原材料輔料品種和數(shù)量如 下 表所示： 產(chǎn)品原材料耗用量表 序號 原輔材料名稱 單位 技改前量 技改后用量 節(jié)約量 1 石灰石 萬 噸 /年 2 耗標煤 萬 噸 /年 3 電 萬 表 中所用原料 中 石灰石 萬噸由公司礦山開采供應； 生產(chǎn)用煤由 XX 縣 XX 公司 在 XX 縣及 攀枝花市 購進 。 XX 縣 境內(nèi)礦產(chǎn)資源豐富，已知的地下礦藏有煤、鐵、銅、花崗石、石灰石、高嶺土、石膏、銑釩土等 10 余種，其中煤炭資源已探明保存有儲量 億噸，遠景保有儲量 億噸，煤田遍布全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，是全國 100 個重點產(chǎn)煤縣之一；石灰石儲量約 億噸 （ CaO 品位大多在 52%以上 ） 。 本項目建設具有充足的資源優(yōu)勢，同時，項目選址位置可大大 節(jié)約原料運輸成本，從而提高了產(chǎn)品的經(jīng)濟效益和市場競爭力。 因此項目所需原料供應有保證。 廠址 本項目建設地點選擇在 XX。 項目區(qū)域東鄰 攀枝花市 ，該市工業(yè)較發(fā)達，電力資豐富，有大型鋼鐵、煤礦、水電等企業(yè)， 華坪縣玉源石灰廠每年向 攀鋼、西昌及周邊的水泥、 化工、 冶金等行業(yè)提供大量石灰 ，市場銷售前景較好， 是本項目理想的選址地點。 項目建設內(nèi)容 及規(guī)模 本項目預定建設在 XX， XX 公司 通過整合提升改造 ， 投資建設年產(chǎn) 10 萬噸規(guī)模的新型節(jié)能環(huán)保 四口 石灰 立 窯生產(chǎn)線 。 主要內(nèi)容為：項目將 引進 一條完整的 四口石灰立窯 生 產(chǎn)線。全線采用技術先進，可靠性高、自動控制程度高、能耗低、操作簡單、使用壽命長，解決了大型立窯能平衡布料、卸料、均衡出灰、增大熱交換面積等關鍵問題。主要建筑物： 生產(chǎn)車間 1000m原材料倉庫 1500m成品倉庫 800m職工周轉(zhuǎn)房 500m辦公樓 800m其他相關配套設施 100m食堂200m浴室及衛(wèi)生間 50m綠化帶及停車場 1000m 廠區(qū)道路、場地地面硬化處理 700m2。 項目建設進度 本項目建設期為 12 個月 ，從 2020 年 3 月至 2020 年 2 月完成。具體安排為 ： 2020 年 3 月 完成 可行性研究報告編制、論證、審批立項 ； 2020 年 4 月完成初步設計及審批 ； 5 月完成施工圖設計 ； 6~7 月 完成設備訂貨 ； 8~9 月完成土建施工 ； 10~12 月完成設備安裝、調(diào)試 ；2020 年 1 月投料試車 ； 2 月正式投產(chǎn)，驗收 。 項目投資估算及資金籌措 項目投資估算如下： 項目 投資額 （萬元） 百分比 （ %） 1 固定資產(chǎn)投資 % 建筑工程費 350 % 設備購置費 % 安裝工程費 % 固定資產(chǎn) 其他 費用 42 % 2 無形及其他資產(chǎn)費用 50 % 2 預備費 % 3 建設期利息 % 4 流動資金 % 5 總投資 100% 項目建設總投資為 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 萬元，無形及其他資產(chǎn)投資 50 萬元，預備費用 萬元，建設期利息 萬元，流動資金投入 萬元。項目承辦單位 出 資 萬元，向銀行申請貸款 500 萬 元，資金籌措方案可行，自籌資金有保證。 效益分析結(jié)論 本項目正常年銷售收入 2800 萬元，利潤總額 萬元，上繳國家稅金 萬元，凈利潤 萬元，投資利潤率 %，投資利稅率 %，動態(tài)投資回收期 年，說明項目具有良好的經(jīng)濟效益。 項目綜合評價 項目充分利用 XX 縣 周 邊 地區(qū) 資源 優(yōu)勢以及 XX 公司 的市場 信譽和銷售渠道，進行 高品質(zhì)活性石灰生產(chǎn) ，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢 。項目的實施不僅可以 提高產(chǎn)品的市場競爭能力，而且對促進 當?shù)厥耶a(chǎn)品 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有 重要意義。項目承擔單位具有多年 生產(chǎn)活性石灰 的實踐經(jīng)驗，已掌握了 高品質(zhì)活性石灰 生產(chǎn) 的新技術，建立了產(chǎn)品銷售渠道，具備建設項目條件。 項目實施解決 了群眾就業(yè) 增收的 問題， 對 提升經(jīng)濟效益，發(fā)展地方經(jīng)濟，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展， 進一步加快新型工業(yè)化進程 具有積極的 重要 意義。 項目 引進的技術成熟，屬國內(nèi)最先進的生產(chǎn)工藝設備， 產(chǎn)品市場定位合理，具有較好的市場前景。項目的實施，對于 石灰 生產(chǎn)企業(yè)提升 工藝 水平、創(chuàng)新營銷模式、促進產(chǎn)業(yè)升級具有一定的示范作用。 項目承擔單位完成了現(xiàn)代企業(yè)制度建設，機制靈活，管理水平高，科技意識 強，有一定經(jīng)濟實力，能根據(jù)市場變化規(guī)律，制定相應的營銷策略，擴展產(chǎn)品的市場占有份額，順利實施項目。 項目前期工作基礎扎實，創(chuàng)新點突出。建設任務、規(guī)劃布局、生產(chǎn)技術方案及工藝流程符合國家行業(yè)標準及相關規(guī)范，各項建設條件良好，為項目的實施奠定了堅實的基礎。 項目各項財務評價指標表明，項目的 “三率一期 ”均比較好，產(chǎn)品有穩(wěn)定和潛在的市場，投資風險小，有較好的盈利前景。 綜上所述，本項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是國家鼓勵發(fā)展的項目。產(chǎn)品市場前景廣闊，經(jīng)濟效益和社會效益顯著，符合國家質(zhì)量標準，所以建設本項目是切實可 行的。 主要技術經(jīng)濟指標表 項目 數(shù)值 單位 備注 1 項目總投資 萬元 貨幣單位均為人民幣， 下同 建設 投資 萬元 建設期利息 萬元 流動資金 萬元 2 資金來源 萬元 自籌資金 萬元 銀行貸款 500 萬元 3 銷售收入 2800 萬元 達產(chǎn)年 4 總成本費用 萬元 達產(chǎn)年 5 銷售稅金及附加 萬元 達產(chǎn)年 6 利潤總額 萬元 達產(chǎn)年 7 所得稅 萬元 達產(chǎn)年 8 稅后利潤 萬元 達產(chǎn)年 9 投資利潤率 % 達產(chǎn)年 10 銷售利潤率 % 達產(chǎn)年 11 投資利稅率 % 達產(chǎn)年 12 全部投資財務內(nèi)部收益率 所得稅后 % 基準收益率 i=12 所得稅前 % 基準收益率 i=12 13 全部投資財務凈現(xiàn)值 所得稅后 萬元 基準收益率 i=12 所得稅前 萬元 基準收益率 i=12 14 全部投資回收期 動 態(tài) 所得稅后 年 含建設期（ 1年） 所得稅前 年 含建設期（ 1年） 15 盈虧平衡點 % 第二章 項目背景及建設的必要性 發(fā)展背景 及提出的理由 石灰是建筑與建筑制品業(yè)三大膠凝材料之一，用途十分廣泛。 隨著我國經(jīng)濟建設的逐步發(fā)展，近幾年的石灰需求量呈上升態(tài)勢。雖然目前我國石灰年產(chǎn)量已位居世界首位，但行業(yè)總體技術和裝備水平卻遠低于國際先進水平 。國內(nèi)大多數(shù)的石灰生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小、自動化控制水平低； 80%左右的企業(yè)采用土窯煅燒生產(chǎn)石灰。目前多數(shù)石灰土窯生產(chǎn)能耗高、工藝控制粗放、產(chǎn)品質(zhì)量低（石灰活性低、生燒、過燒現(xiàn)象相當普遍）、環(huán)境污染、工人勞動環(huán)境差，與我國實行的環(huán)境保護、節(jié)能、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的政策相違背。 1999 年 1 月 22 日國家經(jīng)貿(mào)委頒布的 6 號令明確指出：在 1999 年底以前淘汰“建筑石灰土窯”。多年來，中國石灰行業(yè)工程技術人員根據(jù)我國石灰生產(chǎn)的現(xiàn)狀，開發(fā)了適宜國情的節(jié)能環(huán)保型石灰立窯，為眾多土窯石灰企業(yè)生產(chǎn)技術改造、裝備升級換代提供了強有力的技 術支持，促進了土窯淘汰工作的進展，石灰生產(chǎn)的總體技術和裝備水平得到了明顯提高。 隨著我國大型鋼鐵企業(yè)、燃煤電廠以及