5審計計劃與工作總結(jié)(編輯修改稿)
2024-09-11 21:21 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 社稽核檢查，回到單位的時間不統(tǒng)一，所以組織學習的時間相對較少。 稽核工作創(chuàng)新不夠。由于今年聯(lián)社成立事后監(jiān)督中心，業(yè)務傳票統(tǒng)一上繳聯(lián)社保管，針對這一變化，稽核審計工作沒有相應的應對措施，對基層社的序時稽核不全面，容易留下死角。 稽核力量不足，稽核任務完成不理想。我聯(lián)社現(xiàn)有專職稽核人員 5 人，按省聯(lián)社標準不足，加之今年派員參加上級檢查和接待檢查次數(shù)較多，對自身稽核任務有所耽誤。 稽核的廣度和深度不 夠。一是對會計出納業(yè)務的稽核在 第 3 頁 共 4 頁 一定程度上停留在表面層次上，注重帳平款準，而對業(yè)務合法性，操作的合規(guī)性，以及操作風險和道德風險關注不夠。二是對貸款 業(yè)務的稽核檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上，對貸款真實性以及貸款發(fā)放的合規(guī)性分析檢查不夠。 信息不對稱，對一線人員素質(zhì)風險防范不夠。在稽核過程中，更多的是看現(xiàn)場操作，而對柜員平時執(zhí)行制度的情況了解不
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