【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 央八項(xiàng)規(guī)定、厲行節(jié)約和約法三章相關(guān)要求情況，安全生產(chǎn)和行政審批職責(zé)履行情況等。以市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組名義出臺(tái)了《離 第 11 頁(yè) 共 25 頁(yè) 任領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接審核管理暫行辦法》，對(duì)規(guī)模較小的單位負(fù)責(zé)人實(shí)行離任交接審核，騰出更多的精力對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展審計(jì)，提高了審計(jì)效率。積極探索自然資源資產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)，圍繞海洋資源資產(chǎn)開(kāi)發(fā)利用、管理和保護(hù)等責(zé)任履行情況率先進(jìn)行審計(jì)試點(diǎn)，探 索了新路子。把去年對(duì) 27 個(gè)部門(mén)單位審計(jì)發(fā)現(xiàn)的 8 大類(lèi)問(wèn)題進(jìn)行梳理歸納，向市委市政府專(zhuān)題匯報(bào)， 4位市領(lǐng)導(dǎo)作出批示，促使有關(guān)部門(mén)單位加強(qiáng)了整改。 五、圍繞促進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效，加強(qiáng)了績(jī)效審計(jì)。將績(jī)效審計(jì)內(nèi)容拓展到政策、決策、運(yùn)營(yíng)、管理、風(fēng)險(xiǎn)等宏觀層面，安排對(duì)文化企業(yè)集團(tuán)等 16 個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了專(zhuān)題績(jī)效審計(jì)，并在其他審計(jì)項(xiàng)目中充分關(guān)注績(jī)效情況。在運(yùn)用計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)進(jìn)行全面篩選的基礎(chǔ)下，確定 30 個(gè)市直部門(mén)，開(kāi)展了三公經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)管理使用情況專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查，查處了一些違反規(guī)定和管理不規(guī)范的問(wèn)題，促進(jìn)各部門(mén)各單位厲行節(jié)約、反對(duì) 浪費(fèi) 。對(duì)青島廣電影視傳媒集團(tuán)有限公司等五大文化企業(yè)集團(tuán)管理運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，揭示了管理運(yùn)營(yíng)機(jī)制未完全到位、內(nèi)控制度不完善等問(wèn)題 。首次采取數(shù)字化審計(jì)方式，對(duì)青島農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控情況開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，揭示了銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理中存在的突出問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌騙貸等案件線(xiàn)索，為防范金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了作用 。對(duì)固體廢棄物中轉(zhuǎn)站運(yùn)營(yíng)情況開(kāi)展了績(jī)效審計(jì)，促使中水管道盡快投入使用、將外包轉(zhuǎn)運(yùn)混裝垃圾全部納入政府 第 12 頁(yè) 共 25 頁(yè) 采購(gòu)、加強(qiáng)出水水質(zhì)月度監(jiān)測(cè)和中轉(zhuǎn)站稱(chēng)重計(jì)量等多方面監(jiān)管，推進(jìn)了環(huán)境衛(wèi)生建設(shè)。 六、圍 繞提高審計(jì)工作水平，加強(qiáng)了宏觀服務(wù)和基礎(chǔ)建設(shè)。更加注重審計(jì)服務(wù)，向市委市政府提交專(zhuān)報(bào)和綜合性報(bào)告 29 篇，市領(lǐng)導(dǎo)批示 22 篇次 。向被審計(jì)單位提出建議 72 條，促進(jìn)建立完善制度 30 多項(xiàng)。加強(qiáng)審計(jì)公開(kāi)，將去年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改結(jié)果和全市政府性債務(wù)審計(jì)結(jié)果向全社會(huì)進(jìn)行了公告，促進(jìn)問(wèn)題有效整改。推進(jìn)審計(jì)技術(shù)創(chuàng)新，順利實(shí)施審計(jì)數(shù)據(jù)中心、審計(jì)指揮中心和審計(jì)綜合作業(yè)平臺(tái)建設(shè)，在全省率先完成審計(jì)管理系統(tǒng)國(guó)產(chǎn)化升級(jí)改造，對(duì)社保聯(lián)網(wǎng)審計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行了升級(jí)研發(fā) 。積極探索推進(jìn)審計(jì)全覆蓋，符合條件的項(xiàng)目全部開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)， 27 篇計(jì) 算機(jī)審計(jì)方法在全省評(píng)選中獲一等獎(jiǎng)，位居全省第一。認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，修訂完善了審計(jì)意見(jiàn)征集、公務(wù)接待、審計(jì)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)、考勤管理等一系列制度，細(xì)化了21 條具體措施，促進(jìn)聯(lián)系群眾和作風(fēng)轉(zhuǎn)變長(zhǎng)效化 。舉辦了見(jiàn)賢思齊，做有職業(yè)道德的審計(jì)人為主題的《道德講堂》，激發(fā)敬業(yè)奉獻(xiàn)精神 。組織多層次的反腐倡廉專(zhuān)題學(xué)習(xí)，加大對(duì)審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)的廉政回訪(fǎng)力度，落實(shí)廉政防控措施，促進(jìn)廉潔從審。 同時(shí)，我們也清醒地看到，工作中仍存在一些問(wèn)題和不足，如與市委市政府和社會(huì)各方面的期望相比，審計(jì)的范圍與覆蓋面需要進(jìn)一步擴(kuò)展，審計(jì)的效率 、質(zhì)量和水平有待提升，審計(jì)信息 第 13 頁(yè) 共 25 頁(yè) 化建設(shè)需要加強(qiáng)。下一步，我們將按照市委市政府的要求和群眾的期待，進(jìn)一步做好審計(jì)工作：一是認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。按時(shí)全面完成審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，加大問(wèn)題查處和揭露力度，強(qiáng)化審計(jì)服務(wù)，維護(hù)民生利益。二是加大審計(jì)創(chuàng)新力度。在績(jī)效審計(jì)、計(jì)算機(jī)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等方面繼續(xù)探索創(chuàng)新，不斷提高審計(jì)的效率，擴(kuò)展審計(jì)的覆蓋面和深度，確保審計(jì)質(zhì)量。三是不斷加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，完善廉政防控體系，樹(shù)立依法審計(jì)、文明審計(jì)、廉潔審計(jì)的良好風(fēng)氣。 【審計(jì)下半年工作總結(jié) （四 ）】 （一）下審計(jì) xx 年下半年，在縣委、縣政府和下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確下，我局認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市審計(jì)工作，始終以促進(jìn)發(fā)展為已任，突出了對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督，做好落實(shí)，取得了較好成績(jī)。半年我局共完成審計(jì) xx 個(gè)（其中：專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目 x 個(gè)），在審項(xiàng)目 xx 個(gè)，查出違紀(jì)金額 xxxx 萬(wàn)元，應(yīng)收繳財(cái)政 xx 萬(wàn)元，提交審計(jì)信息 x 篇（條），采用 x 篇（條），為維護(hù)財(cái)經(jīng)，促進(jìn)廉政建設(shè)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面，發(fā)揮了積極作用?；仡櫚肽陙?lái)的工作，主要特點(diǎn)是： 一、真抓實(shí)干，嚴(yán)格執(zhí)法，審計(jì)工作成效突出 x、 開(kāi)展了同級(jí)財(cái)政預(yù)算審計(jì)根據(jù)《人民共和國(guó)審計(jì)法》和《省預(yù)算審計(jì)監(jiān)督辦法》的規(guī)定，我局于元月底至 x 月下旬對(duì)縣本級(jí) xxxx 財(cái)政預(yù) 第 14 頁(yè) 共 25 頁(yè) 算執(zhí)行進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)報(bào)告肯定了我縣財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真落實(shí)縣委經(jīng)濟(jì)工作思以組織為重點(diǎn)，以規(guī)范為基礎(chǔ)，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，推進(jìn)財(cái)稅改革，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，圓滿(mǎn)完成了全年財(cái)政預(yù)算 。同時(shí)對(duì)預(yù)算負(fù)債，指出了我縣財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)艱難，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)較大的困難與不足，查出了財(cái)政等 x 個(gè)部門(mén)各類(lèi)有問(wèn)題資金 xxxx 萬(wàn)元，主要有延壓滯留預(yù)算資金，違規(guī)減免少征應(yīng)繳預(yù)算收入，預(yù)算編制批復(fù)不規(guī)范等問(wèn)題。這些問(wèn)題引起了人大、政府領(lǐng)導(dǎo)的高度關(guān)注， 財(cái)稅部門(mén)根據(jù)審計(jì)建議已進(jìn)行了認(rèn)真的落實(shí)。 x、開(kāi)展了行政事業(yè)財(cái)政收支審計(jì)下半年，我局共對(duì) x 個(gè)行政事業(yè)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。查出違規(guī)金額 xxx 萬(wàn)元，管理不規(guī)范資金 xx 萬(wàn)元。存在的主要問(wèn)題：一是違反稅法，未按規(guī)定交納各類(lèi)稅款。二是有的單位違反規(guī)定，巧立名目，超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放干職工福利、補(bǔ)助。三是違規(guī)收費(fèi)。四是擠占挪用專(zhuān)項(xiàng)資金。對(duì)下述問(wèn)題我局均作出了嚴(yán)肅處理。 x、開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)下半年完成專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目 x 個(gè)，對(duì)社會(huì)保障專(zhuān)項(xiàng)資金和城市公用事業(yè)費(fèi)附加電費(fèi)附加進(jìn)行了審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。社保資金存在的主要問(wèn)題是征收沒(méi)有到位。電費(fèi)附加專(zhuān)項(xiàng)資金存在的主要問(wèn)題是：收支未納入財(cái)政預(yù)算管理，多頭審批，導(dǎo)致擠占挪用。對(duì)此，我局向縣人民政府作出了，政府責(zé)成財(cái)政部門(mén)整改。 x、開(kāi)展了世行審計(jì)今年 x 月，我局對(duì)結(jié)核病控制、婦幼保健 x 個(gè)世行貸款項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，項(xiàng)目單位能認(rèn)真按照世行貸款的有關(guān)條款辦事，做到 第 15 頁(yè) 共 25 頁(yè) 了專(zhuān)賬核算、專(zhuān)人管理、專(zhuān)款專(zhuān)用。存在的主要問(wèn)題是配套資金不到位，如不認(rèn)真解決，項(xiàng)目的實(shí)施將受到影響，不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，使項(xiàng)目難以充分發(fā)揮效益?？h委、政府領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我們反映的情況引起了高度重視。 x、開(kāi)展了黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)審計(jì)今年 x月，根 據(jù)縣委組織部，我們對(duì) x 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、 xx 個(gè)縣直部門(mén)單位開(kāi)展了領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，目前實(shí)審已基本完成，對(duì)物資總與總公司已經(jīng)作了審計(jì)結(jié)論，審計(jì)報(bào)告對(duì) x 位已離任領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了客觀，同時(shí)也查出違紀(jì)違規(guī)金額 xxx 萬(wàn)元。已審的 x 個(gè)單位的 x 名領(lǐng)導(dǎo)干部，現(xiàn)已由組織部門(mén)平調(diào)安排。其余部分審計(jì)結(jié)論已經(jīng)與單位見(jiàn)面，得到了領(lǐng)導(dǎo)和被審單位的認(rèn)同。 二、完善制度，嚴(yán)格管理，隊(duì)伍建設(shè)再下臺(tái)價(jià)今年，我局繼續(xù)以建一流班子，帶一流隊(duì)伍，創(chuàng)一流業(yè)績(jī)作為年度工作的總體目標(biāo)，創(chuàng)新思路，與時(shí)俱進(jìn)，制定年度，狠抓人法技建設(shè)，造就精良