4某公司內(nèi)審工作計劃(編輯修改稿)
2024-08-27 16:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 檢查有關(guān)經(jīng)濟事項的審批程序是否健全 。 審計人員發(fā)現(xiàn)公司規(guī)章制度和企業(yè)管理存在缺陷，應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)提出改進管理、提高效益的合理化建議。 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 第八條審計監(jiān)察中心在審計進程中可以行使以下權(quán)限： 根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，要求被審計對象按時報送計劃、預(yù)算、決算、報表和有關(guān)文件。 審核會計憑證、賬表、決算，檢查公司資金和財產(chǎn)，檢測財務(wù)會計信息系統(tǒng)和檢查會計軟件，查閱有關(guān)文件資料等。 對審計涉及的有關(guān)事項，向有關(guān)單位、部門或個人進行調(diào)查并索取證明材料。 第四章內(nèi)部審計工作程序 第九條審計監(jiān)察中心根據(jù)公司年度計劃和公司發(fā)展需要，確定年度審計工作計劃，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)后實施。 第十條審計監(jiān)察中心可對與公司經(jīng)濟活動有關(guān)的特定事項，向公司有關(guān)部門或個人進行專項審計調(diào)查，并向上級報告審計調(diào) 第 4 頁 共 6 頁 查結(jié)果；如在實施項目審計時，發(fā)現(xiàn)被審計單位或個人有重大違法違規(guī)行為的，應(yīng)在第一時間向上級報告。 第十一條實施審計。 內(nèi)部審計人員可采取審查憑證、賬表、文件、資料、相關(guān)管理制度，以及向有關(guān)單位和人員調(diào)查取證等措施，深
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