【文章內(nèi)容簡介】 細(xì)則效能監(jiān)察工作實(shí)施細(xì)則 第一章總則 第一條為加強(qiáng)和改善行政管理，提高管理效能、工作效率和 第 12 頁 共 31 頁 經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)勤政廉政建設(shè)，使效能監(jiān)察工作規(guī)范化、制度化，根據(jù)《中華人民共和國行政監(jiān)察法》、《中國鋁業(yè)公司效能監(jiān)察暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際，制定本實(shí)施細(xì)則。 第二條 效能監(jiān)察是監(jiān)察工作的重要組成部分，是監(jiān)察部門對監(jiān)察對象執(zhí)行國家法律、法規(guī)、方針、政策、決定、命令和履行職責(zé)的行為、能力、運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)、作用效果和社會(huì)效益等情況 的監(jiān)督檢查活動(dòng)。它與廉政監(jiān)察相輔相成，構(gòu)成執(zhí)法監(jiān)察機(jī)制。 第三條本實(shí)施細(xì)則所指監(jiān)察對象為集團(tuán)公司所屬各二級(jí)單位、子公司、機(jī)關(guān)部（委）室及其管理人員、工程技術(shù)人員、工作人員。 第四條效能監(jiān)察是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、涉及范圍廣、參與部門多的工作。集團(tuán)公司效能監(jiān)察工作由紀(jì)監(jiān)審計(jì)部具體組織實(shí)施，財(cái)務(wù)、人力資源等有關(guān)部門密切配合。 第五條效能監(jiān)察分為事前防范監(jiān)察、事中跟蹤監(jiān)察和事后處理監(jiān)察。重點(diǎn)是加強(qiáng)事前、事中的監(jiān)督檢查，做到監(jiān)督關(guān)口前移。監(jiān)察部門要參與企業(yè)有關(guān)重大問題的決策和實(shí)施活動(dòng)。 第六條開展效能監(jiān)察應(yīng)堅(jiān)持以下原則： 、依法監(jiān)察的原則； ，提高效率和效益的原則； ； 第 13 頁 共 31 頁 ； ； 、相互配合的原則。 第二章效能監(jiān)察的任務(wù) 第七條監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否正確貫徹執(zhí)行國家的法律、法規(guī)、方針、政策以及集團(tuán)公司和本單位的有關(guān)規(guī)章制度，是 否正確履行法律或組織賦予的職責(zé)。 第八條監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否認(rèn)真執(zhí)行和完成上級(jí)部門、集團(tuán)公司和本單位的計(jì)劃、任務(wù)、合同等預(yù)定的目標(biāo)。 第九條監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否從實(shí)際出發(fā)，有效地利用各種主客觀條件進(jìn)行科學(xué)管理，取得理想的行政管理效果。 第十條監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否做到市場預(yù)測準(zhǔn)確，產(chǎn)品價(jià)格合理，銷售渠道暢通，決策指揮正確，資金使用有效，生產(chǎn)過程安全。 第三章效能監(jiān)察的內(nèi)容 第十一條對經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查是否認(rèn)真執(zhí)行國家的方針、政策、法律、法規(guī) ；重大事項(xiàng)是否按規(guī)定程序做到科學(xué)決策、民主決策；經(jīng)營決策是否正確、經(jīng)營活動(dòng)是否合法、產(chǎn)品銷售價(jià)格是否合理、經(jīng)營目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等。 有下列行為之一者，應(yīng)追究責(zé)任： ，導(dǎo)致經(jīng)營決策失誤，造成產(chǎn) 第 14 頁 共 31 頁 品積壓或重大經(jīng)濟(jì)損失的。 ，因失職、瀆職、上當(dāng)受騙，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的。 ，在經(jīng)營活動(dòng)中采取內(nèi)外勾結(jié)、虛報(bào)冒領(lǐng)以及索要回扣等手段嚴(yán)重?fù)p害集團(tuán)公司利益和信譽(yù)的。 第十二條對生產(chǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查是否按 照生產(chǎn)計(jì)劃和經(jīng)濟(jì)合同以及整體生產(chǎn)的要求，合理安排生產(chǎn)；是否按市場規(guī)律的要求，有效地利用人力、物力、資金，生產(chǎn)適銷對路、質(zhì)量合格的產(chǎn)品；生產(chǎn)過程是否安全，生產(chǎn)環(huán)境是否符合國家要求等。 有下列行為之一者，應(yīng)追究責(zé)任： 、執(zhí)行計(jì)劃不顧主客觀條件（除不可預(yù)見）導(dǎo)致失誤，影響生產(chǎn)計(jì)劃和重大經(jīng)濟(jì)合同執(zhí)行，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的。 ，造成生產(chǎn)事故、產(chǎn)品質(zhì)量事故、環(huán)境污染事故、設(shè)備損壞事故和人身傷亡事故的。 ，在生產(chǎn) 中嚴(yán)重浪費(fèi)人力、物力、資金和能源，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的。 、利潤，造成重大經(jīng)濟(jì)損失和其他嚴(yán)重后果的。 第十三條對物資采購管理活動(dòng)進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查是否按照國家有關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定進(jìn)行采購；是否按照提高經(jīng)濟(jì) 第 15 頁 共 31 頁 效益的要求，采購適合集團(tuán)公司應(yīng)用的、質(zhì)量高、價(jià)格合理的材料；物資采購供應(yīng)是否按期、按質(zhì)、按量滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要；物資采購是否實(shí)施招標(biāo)采購、比價(jià)采購、擇優(yōu)采購；物資入庫驗(yàn)收、保管、領(lǐng)取、使用是否建立了嚴(yán)格的規(guī)章制度，帳，卡、物是否相符，物資儲(chǔ)備是否合理等。 有下列行 為之一者，應(yīng)追究責(zé)任： ，不能用于生產(chǎn)造成物資嚴(yán)重積壓的，或用于生產(chǎn)造成嚴(yán)重后果，使集團(tuán)公司蒙受重大經(jīng)濟(jì)損失的。 ，造成采購費(fèi)用上升或生產(chǎn)、科研停頓等事故的。 ，制度不嚴(yán)或有章不循，造成物資流失或變質(zhì)損壞的。第十四條對建設(shè)工程管理活動(dòng)進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查是否按照企業(yè)更新改造、維修項(xiàng)目等計(jì)劃；是否認(rèn)真調(diào)查施工單位的資格等級(jí)和綜合施工能力；在招標(biāo)、投標(biāo)中是否做到公平競爭、擇優(yōu)中標(biāo)；是否嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)和工期要 求，對施工質(zhì)量、進(jìn)度、資金實(shí)施有效管理和監(jiān)督等。 有下列行為之一者，應(yīng)追究責(zé)任： ，造成亂上項(xiàng)目、重復(fù)建設(shè)，給國家、集團(tuán)公司和本單位造成重大損失的。 、投標(biāo)時(shí)故意向施工單位泄露標(biāo)的，或擅自確定設(shè)計(jì)、施工單位，造成選用設(shè)計(jì)、施工單位不當(dāng)，致使 第 16 頁 共 31 頁 國家、集團(tuán)公司和本單位蒙受重大經(jīng)濟(jì)損失的。 ，或未嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行竣工驗(yàn)收，造成工程質(zhì)量差，交付使用后出現(xiàn)明顯的重大施工質(zhì)量問題，或給生產(chǎn)和人身安全帶來嚴(yán)重后果的。 ，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)施工單位虛列項(xiàng)目、虛報(bào)工程量和高套定額單價(jià)等問題，或由于失職、瀆職造成工程費(fèi)用嚴(yán)重超概、預(yù)算，給集團(tuán)公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失的。 第十五條 對財(cái)務(wù)管理活動(dòng)進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查是否按照國家財(cái)政法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度進(jìn)行財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督；是否執(zhí)行預(yù)算計(jì)劃、消耗定額和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)；是否對成本和收支活動(dòng)進(jìn)行有效管理；資金運(yùn)作是否規(guī)范；能否幫助集團(tuán)公司用好用活資金，減少資金占用，加快資金周轉(zhuǎn)等。 有下列行為之一者，應(yīng)追究責(zé)任： 規(guī)、財(cái)務(wù)制度，侵吞、截留、私分集團(tuán)公司、本單位錢財(cái)?shù)摹? ，弄虛作假，造成國有資產(chǎn)流失或集團(tuán)公司虛盈實(shí) 4 虧的。 ，違規(guī)借貸資金，給集團(tuán)公司和本單位造成重大經(jīng)濟(jì)損失的。 第 17 頁 共 31 頁 ，不認(rèn)真審查付款憑證，造成支票、現(xiàn)金被騙的。 ，造成款額被貪污、挪用的。 第十六條對人事勞動(dòng)管理活動(dòng)進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查是否堅(jiān)持黨管干部的原則，選拔任用干部是否全面正確地貫徹德才兼?zhèn)涞脑瓌t；是否嚴(yán)格履行干部 管理權(quán)限和程序；是否貫徹執(zhí)行國家人事勞動(dòng)方面的法律、法規(guī)、方針、政策等；工資、獎(jiǎng)金的分配是否貫徹執(zhí)行社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的分配原則；勞動(dòng)管理是否執(zhí)行《勞動(dòng)法》的規(guī)定；教育、培訓(xùn)及職稱評(píng)定工作是否符合國家有關(guān)規(guī)定和企業(yè)發(fā)展的需要等。 有下列行為之一者，應(yīng)追究責(zé)任： ，在任免干部時(shí)，徇私舞弊，造成嚴(yán)重后果的。 、政策等，在招工、招生、調(diào)配等工作中，弄虛作假，造成嚴(yán)重不良影響的。 、獎(jiǎng)金分配嚴(yán)重不合理，挫傷了職工群眾的 積極性，嚴(yán)重影響正常工作秩序的。 第十七條對產(chǎn)品質(zhì)量管理活動(dòng)進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查是否嚴(yán)格執(zhí)行國家和行業(yè)有關(guān)質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)量方面的法律、法規(guī)和規(guī)章；產(chǎn)品質(zhì)量管理和服務(wù)質(zhì)量管理的措施是否落實(shí)；是否認(rèn)真履行合同的有關(guān)要求，用戶是否滿意等。 第 18 頁 共 31 頁 有下列行為之一者，應(yīng)追究責(zé)任：