用友erp-nc全面預(yù)算管理解決方案(編輯修改稿)
2025-03-06 14:13 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ； 如何構(gòu)建與全面預(yù)算管理相匹配的 財務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)； 預(yù)算編制 各種預(yù)算編制方式q 編制方法編制方法 q 編制流程編制流程q 編制起點編制起點預(yù)算導(dǎo)向 成本導(dǎo)向 收入導(dǎo)向 利潤導(dǎo)向 現(xiàn)金流導(dǎo)向預(yù)算起點 目標(biāo)成本 銷售收入 目標(biāo)利潤 凈現(xiàn)金流量預(yù)算依據(jù) 毛利率 銷售利潤率 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 價值驅(qū)動因素管理重點 生產(chǎn)管理 營銷管理 流程管理 價值管理預(yù)算種類 方法 要點固定預(yù)算 適用于固定成本費用預(yù)算的編制。 固定成本費用的劃分。彈性預(yù)算 適用于變動成本費用預(yù)算的編制。 變動成本費用的劃分，對于某些選擇性固定成本費用預(yù)算也可也考慮用這種方法編制。增量預(yù)算 適用于影響因素簡單和以前年度基本合理的預(yù)算指標(biāo)編制。合理使用增量法，可以減少預(yù)算編制的工作量，但應(yīng)詳細(xì)說明增減變動原因。零基預(yù)算 適用于以前年度可能存在不合理或潛力比較大的預(yù)算指標(biāo)編制。使用周期不宜過短，否則會增加工作量。定期預(yù)算 適用于固定資產(chǎn)、部門費用、咨詢費、保險費、廣告費等預(yù)算的編制。合理使用定期預(yù)算，可以減少預(yù)算編制的工作量。滾動預(yù)算 適用于定期預(yù)算以外的指標(biāo)預(yù)算的編制。 通常按季度滾動，每季度第三個月中旬著手滾動預(yù)算工作。確定預(yù)算 適用于預(yù)算期穩(wěn)定的預(yù)算指標(biāo)編制。 合理使用此方法，可以減少預(yù)算編制工作量。概率預(yù)算 適用于預(yù)算期變化大的預(yù)算指標(biāo)的編制，也適合長期預(yù)算的編制。運用加權(quán)平均方法計算期望值。預(yù)算編制 支持各種預(yù)算編制流程NC全面預(yù)算系統(tǒng)提供了全面的預(yù)算編制解決方案，主要包括：支持各種預(yù)算編制方式和完整的審批流程支持；快捷的實現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)的填制匯總以及數(shù)據(jù)填制過程的監(jiān)控，保證預(yù)算編制的準(zhǔn)確性；支持基于 excel的離線編制工具；支持多版本預(yù)算數(shù)據(jù)的管理；支持預(yù)算的滾動編制；預(yù)算數(shù)據(jù)聯(lián)動計算預(yù)算編制 支持各種預(yù)算編制流程NC全面預(yù)算管理系統(tǒng)支持自下而上、自上而下的預(yù)算編制方式；支持集團企業(yè)預(yù)算數(shù)據(jù)的編制、審批、上報和預(yù)算批復(fù)的完整編制流程；支持集團企業(yè)預(yù)算歸口管理編制；預(yù)算編制 提高預(yù)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性預(yù)算編制的過程是企業(yè)資源分配的量化過程，數(shù)據(jù)的 準(zhǔn)確性 決定了預(yù)算編制是否成功系統(tǒng)提供的導(dǎo)航功能，確定預(yù)算編制的先后順序；系統(tǒng)提供的審核公式，可以保證數(shù)據(jù)是否合乎要求；通過系統(tǒng)的全算功能，保證數(shù)據(jù)邏輯關(guān)系的正確性；通過系統(tǒng)的中間層自動匯總平衡功能，提高編制效率；預(yù)算編制 提供基于 excel的離線工具考慮到用戶使用的習(xí)慣性，減輕對網(wǎng)絡(luò)條件的過分依賴，系統(tǒng)提供了基于 Excel的 離線編制工具可以在 Excel中實現(xiàn)預(yù)算系統(tǒng)登錄并將預(yù)算數(shù)據(jù)下載到預(yù)算表中；在 Excel中完成預(yù)算數(shù)據(jù)的填置并提交到預(yù)算系統(tǒng)；將進一步完善 Excel離線工具功能；預(yù)算編制 全過程管理集中的數(shù)據(jù)管理、表格數(shù)據(jù)錄入、便捷的公式計算功能，增強了各預(yù)算主體間的協(xié)作，縮短了數(shù)據(jù)編制的時間；系統(tǒng)的數(shù)據(jù)匯總功能，方便的生成集團的匯總數(shù)據(jù)；系統(tǒng)提供的預(yù)算查閱功能，上級可以實時監(jiān)控預(yù)算編制的進展情況，控制預(yù)算的編制進度；匯總追蹤功能，可以實時查看下級編制的數(shù)據(jù)；預(yù)算編制的周期長、涉及編制主體多，因此縮短編制周期、加強對預(yù)算編制的 過程管理 對集團企業(yè)是非常重要的。預(yù)算編制 多版本管理預(yù)算數(shù)據(jù)的多版本保存：將預(yù)算數(shù)據(jù)保存為特定的版本數(shù)據(jù)，做為特定數(shù)據(jù)備份；版本數(shù)據(jù)的載入：在進行預(yù)算修改會調(diào)整時，可以載入某個版本的數(shù)據(jù)作為當(dāng)前編制數(shù)據(jù)；不同版本數(shù)據(jù)的差異比較；將某個特定操作形成的計劃版本作為一個數(shù)據(jù)歸類；指定不同的版本數(shù)據(jù)進行預(yù)算分析；多版本管理 預(yù)算的編制是一個反復(fù)的過程，在預(yù)算數(shù)據(jù)最終確定前，需要經(jīng)
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