【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 內(nèi)發(fā)生次數(shù)來(lái)表達(dá)事件發(fā)生率的量度。 ?概率：是以特定事件或結(jié)果與可能發(fā)生事件或結(jié)果的總數(shù)之比來(lái)量度的特定事件或結(jié)果的可能性。概率用數(shù)字 0至 1來(lái)表達(dá)， 0表示一個(gè)不可能的事件或結(jié)果，而 1表示一個(gè)必然的事件或結(jié)果。 ?影響 ?以定量或定性的方式表示的一個(gè)事件的結(jié)果（一個(gè)事件可能有多個(gè)與其相關(guān)的結(jié)果） 。 與 RCSA有關(guān)的定義 (二 ) ?風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) ?指操作風(fēng)險(xiǎn)因素在業(yè)務(wù)流程中環(huán)節(jié)的反映和表現(xiàn)。 ?損失 ?指任何財(cái)務(wù)或其他方面的負(fù)面影響。 ?固有風(fēng)險(xiǎn) ?指在沒(méi)有考慮控制活動(dòng)的有效性或其他減小風(fēng)險(xiǎn)的措施沒(méi)有付諸實(shí)施之前已經(jīng)存在的操作風(fēng)險(xiǎn)。 ?剩余風(fēng)險(xiǎn) ?指在采取控制活動(dòng)或其他風(fēng)險(xiǎn)減輕措施后所剩余的操作風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件分類(lèi) ?內(nèi)部欺詐 ?外部欺詐 ?雇傭關(guān)系 ?客戶關(guān)系，產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作 ?對(duì)物理資產(chǎn)的損害 ?業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈 ?實(shí)施、交付和流程管理 流程圖：流程描述 單 位 定 期 存 款 操 作 流 程 圖 （ 編 號(hào) ）Ⅰ單位定期存款階段Ⅱ部分提前支取、全部支取階段C 業(yè) 務(wù) 主 管步驟B 經(jīng) 辦 柜 員A 客 戶4831申 請(qǐng)1253Y打 印 存 款證 實(shí) 書(shū) 等2回 執(zhí)6驗(yàn) 印錄 入 信 息7NY錄 入 支 取信 息457N受 理 審 核是 否 已 開(kāi) 立結(jié) 算 賬 戶打 印 存 款證 實(shí) 書(shū)提 出 支 取 申 請(qǐng) 受 理 審 核是 否 部 分 提前 支 取 留 存金 額 超 過(guò) 起存 金 額錄 入 部 分支 取 信 息簽 收 存 款 證 實(shí)書(shū)驗(yàn) 印驗(yàn) 印8是 否 需 要 授權(quán)授 權(quán)YN9Y授 權(quán)是 否 需 要 授權(quán)N是 否 需 要 授權(quán)授 權(quán)YN6打 印1 01 1歸 檔提 供 定 期 賬 戶資 料 （ 轉(zhuǎn) 結(jié) 算賬 戶 審 核 流程 ）簽 收 存 款 證 實(shí)書(shū)歸 檔審 核 簽 章審 核 簽 章節(jié)點(diǎn) 任務(wù)名稱(chēng) 操作要點(diǎn) 外部合規(guī)索引 內(nèi)部合規(guī)索引 操作 風(fēng)險(xiǎn) 點(diǎn) 控制 Ⅰ A 1 申請(qǐng) 客戶提出開(kāi)立單位定期存款的申請(qǐng)。提交開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、基本存款賬戶開(kāi)戶許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本等證明文件（同開(kāi)立一般存款賬戶所需證明文件）。從結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)定期時(shí)，轉(zhuǎn)賬支票應(yīng)填寫(xiě)正確。 《人民幣單位存 款 管 理 辦法》第二章第十條。 《會(huì)計(jì)綜合業(yè)務(wù)操作規(guī)程 —單位資產(chǎn)和負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（第二版）第 八 章 第 二節(jié) 。 Ⅰ B1 受理審核 經(jīng)辦柜員受理客戶申請(qǐng)，審核客戶提交的存款資料是否真實(shí)有效、完整、合法、合規(guī)。 《會(huì)計(jì)綜合業(yè)務(wù)操作規(guī)程 —單位資產(chǎn)和負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（第二版）第 八 章 第 二節(jié) 。 Ⅰ B2 是否有已開(kāi)立結(jié)算賬戶 柜員審核客戶是否已開(kāi)立結(jié)算賬戶。 是，轉(zhuǎn) Ⅰ B3 。 否，轉(zhuǎn)Ⅰ A2 。 Ⅰ A2 提供定期賬戶資料（轉(zhuǎn)結(jié)算賬戶審核流程） 客戶沒(méi)有開(kāi)立過(guò)結(jié)算賬戶的按相應(yīng)的單位賬戶管理 中開(kāi)立客戶號(hào)和驗(yàn)印系統(tǒng)建模流程辦理 。 Ⅰ B3 驗(yàn)印 經(jīng)辦柜員 通過(guò)驗(yàn)印 核對(duì)印鑒無(wú)誤。已開(kāi)立過(guò)結(jié)算賬戶的，客戶可不 再提交開(kāi)戶申請(qǐng)，營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本等資料和重新預(yù)留印鑒。 《人民幣單位存 款 管 理 辦法》第二章第十一條 、 《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》 第五章七十四條。 。 《會(huì)計(jì)綜合業(yè)務(wù)操作規(guī)程 —單位資產(chǎn)和負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（第二版）第 八 章 第 二節(jié) 。 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) /risk points 專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)/professional experience 本行歷史事件/banks events 其他銀行歷史事件 /other banks’events 損失事件分類(lèi)表/loss events categories 事件分類(lèi)（一級(jí)） 事件分類(lèi)（二級(jí)） 事件分類(lèi)（三級(jí)） 提示： 風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的環(huán)節(jié)： 職能接口的環(huán)節(jié) 流程銜接的環(huán)節(jié) 人機(jī)交互的環(huán)節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 ——風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與流程對(duì)應(yīng)關(guān)系 事件類(lèi)型（一級(jí)） 事件類(lèi)型（二級(jí)） 事件類(lèi)型 （二級(jí)） 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 1 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 2 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 3 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 4 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) n 固有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 ——可能性 ? 可能性：用作對(duì)事件發(fā)生的概率或頻率的定性描述。 ? 【 注 1】 頻率 （ frequency） 是以規(guī)定的時(shí)間內(nèi)發(fā)生次數(shù)來(lái)表達(dá)事件發(fā)生率的量度 。 ? 【 注 2】 概率 （ probability） 是以特定事件或結(jié)果與可能發(fā)生事件或結(jié)果的總數(shù)之比來(lái)量度的特定事件或結(jié)果的可能性 。 概率用數(shù)字 0至 1來(lái)表達(dá) ， 0表示一個(gè)不可能的事件或結(jié)果 ， 而 1表示一個(gè)必然的事件或結(jié)果 。 可能性 評(píng)估值 解釋 損失事件發(fā)生頻率（參考） 極少發(fā)生 1 在某種情況下能夠發(fā)生 ， 但可能性較??；或偶爾發(fā)生 10年以上 很少發(fā)生 2 在某種情況下可能發(fā)生； 110年 （ 含 ） 間歇性發(fā)生 3 在某種情況下很可能會(huì)發(fā)生；或發(fā)生過(guò)幾次 1個(gè)月 1年 （ 含 ） 常見(jiàn)的 4 在大多數(shù)情況下很可能會(huì)發(fā)生；或經(jīng)常發(fā)生 1周 1個(gè)月 （ 含 ） 經(jīng)常周期性發(fā)生的 5 預(yù)期大多數(shù)情況下發(fā)生；或總是發(fā)生 1周以內(nèi) （