【文章內容簡介】 S眾多的例外性條款，與 GATS義務的靈活性結合在一起，已經(jīng)足以保護每個成員方在特殊情況下的利益。因此， GATS規(guī)則工作組無法有效證明在服務貿易領域內確實需要建立保障機制。 ? 但大多數(shù)發(fā)展中國家對緊急保障措施的談判非常積極。泰國認為，服務貿易對緊急保障措施的需要是不言自明的，正如在貨物貿易領域建立保障措施制度的理由一樣。目前的談判任務在于如何更好地設計這一制度，以便能夠使有關成員方在非歧視的基礎上，真正有效地處理服務貿易中的緊急情況。 支持建立緊急保障措施的理由在于：一方面，在服務貿易自由化進程中，發(fā)展中國家成員有必要利用保障機制對相對落后的國內服務業(yè)進行適當?shù)谋Ｗo，使其免受潛在的傷害；另一方面，保障機制與更高程度的自由化之間有密切的關系。如果有保障機制可資補救，發(fā)展中國家成員會建立起承擔更廣泛的服務自由化的信心，在今后的服務貿易談判中更加放心地做出新的減讓。 支付和轉讓 （ 11） ? 服務貿易自由化不僅包括服務提供過程的自由化，還包括服務利潤實現(xiàn)的自由化。服務貿易很重要的一點就是服務收入?yún)R回、資金的轉移和貨幣的兌換等問題。因此，協(xié)定第 11條規(guī)定除緊急保障措施的條件外，任何成員方不得限制服務貿易中貨幣和資本的國際支付和轉移。 案例 ? 泰國從 1990年代初開始實施新的金融開放政策特別是外匯自由化政策：取消外國投資者因直接投資、證券投資、借貸等外匯匯入的限制；規(guī)定外國投資者資金、利潤、償還外債的本息等資金匯出無須批準；居民亦可擁有外匯帳戶，居民對外投資或向外國公司貸款每年在 500萬美元內的可自由進行（ 94年后進一步擴大到 1000萬美元）；允許國內投資者通過曼谷國際銀行獲取低息的外國資金，并實行泰銖匯率與美元掛鉤，取消商業(yè)銀行對非居民貸款的金額限制。 ? 泰國金融自由化的程度甚至超過了金融業(yè)高度發(fā)達的美國。金融自由化實施以后，泰國的經(jīng)濟雖經(jīng)歷了短暫的繁榮，但卻出現(xiàn)了嚴重的經(jīng)濟泡沫：外資流入量大大增加，在 1989到 1994年 4年間外資流入量增加了 10多倍；國內金融業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等存在著種種過熱的現(xiàn)象；外資流入中投機性質的短期資金增長迅速，比重超過 50%以上。外債規(guī)模過大失控，國際收支項目持續(xù)逆差。本來就狀況就不佳的銀行業(yè)問題更顯突出，不良資產(chǎn)大大增加。 ? 金融業(yè)的過度自由化、金融監(jiān)管過于寬松為國際游資進入泰國提供了十分便利的條件， 90年代中期以來，正當泰國出口開始走下坡路的時候，低成本的國際游資（其中大部分是短期資金）開始涌入泰國。泰國外債規(guī)模急劇增加。 1992年泰國的外債僅為 200億美元，但到危機前的 1997年已達 900億美元， 5年增長了 。 ? 以索羅斯為代表的國際游資就是在這種背景下悄然而頻繁進出泰國資本市場的，由于他們早已熟悉了泰國十分開放的金融政策以及泰國國內泡沫化的金融現(xiàn)狀，早已預計到了泰銖存在的貶值壓力，于是事先向泰國當?shù)劂y行借入大量泰銖貸款，然后在外匯即期和遠期市場上大量拋售泰銖，購買、兌換成美元等硬通貨，迫使泰銖貶值，之后再將貶值后的泰銖買回還銀行貸款。歸還貸款及利息后的余額即構成投機的巨額利潤，國際游資平均獲得了 25%的暴利。 政府采購 （ 13） ? 政府采購是各國在貨物貿易和服務貿易中一種較為普遍的行為，也是一種可能阻礙貿易自由化的做法。 ? 《服務貿易總協(xié)定》第 13條規(guī)定，原則上該協(xié)定有關 國民待遇和市場準入 的各項規(guī)則不適用于成員方涉及政府采購的法律、規(guī)章和要求；不過政府采購只能是為 政府的目的 ，用于商業(yè)轉賣或服務提供中商業(yè)銷售的政府采購不在其內。 ? 此外，第 13條還規(guī)定，成員方應在世界貿易組織協(xié)定生效之日起兩年內就服務貿易協(xié)定中的政府采購問題進行多邊談判。 ? 規(guī)定政府采購不受最惠國待遇、具體承諾及國民待遇的義務約束。 WTO框架內是有一個《政府采購協(xié)議》，只不過，只有部分 WTO成員簽署了這個協(xié)議，該協(xié)議只對簽署協(xié)議的成員有約束力。應該充分利用這些條款，通過政府采購增強國內企業(yè)的實力。 例外原則：一般例外 （ 14） ? 為維護公共道德所必需的措施 ? 為維護公共秩序所必需的措施，但只有在社會的某一根本利益受到真正和足夠嚴重的威脅時方可采取。 ? 為保護人類、動植物的生命或健康所必需的措施。 ? 為保證與世界貿易組織規(guī)定不沖突的國內法的執(zhí)行而采取的措施，包括防止欺騙、欺詐行為的措施，處理服務合同違約后果的措施，保護與個人信息處理和傳播有關的個人隱私的措施，保護個人記錄和賬戶機密性的措施，以及有關安全的措施。 例外原則：安全例外 （ 14） ? 允許成員方在戰(zhàn)爭、外交關系惡化等緊急情況下，為保護國家安全利益采取必要的行動，對其他相關成員不履行世界貿易組織規(guī)定的義務。 ? 服務貿易作為一個特殊的貿易領域，許多影響服務貿易的措施涉及到政治經(jīng)濟穩(wěn)定、公共道德等國計民生的重大問題。對此，協(xié)定給予一定考慮，規(guī)定了例外條款。 補貼 （ 15） ? 《補貼與反補貼協(xié)議》是貨物貿易領域適用的、較為全面且嚴格的多邊規(guī)則，但是該協(xié)議直接適用于獨特而復雜的服務貿易領域尚頗具難度。因此 GATS尚未形成多邊的反補貼紀律框架，只是規(guī)定了成員方的談判義務，要求成員方舉行多邊談判，制定必要的多邊原則以避免補貼對服務貿易的扭曲影響。 ? 國際貿易的實踐證明，補貼問題是一個很難解決的問題，在貨物貿易，尤其是初級產(chǎn)品、農產(chǎn)品貿易問題中表現(xiàn)突出。 ? 其原因之一就是補貼同國內政策甚至國內政治聯(lián)系在一起，而其本身又沒有一個統(tǒng)一的標準來衡量，故各國扯皮不休，沒有結論。 ? 而服務業(yè)補貼問題則更復雜，服務業(yè)更緊密地同國內的政策、投資優(yōu)惠安排、研究與開發(fā)的政府資助聯(lián)系在一起，然而發(fā)展中國家又有充分的理由 (增強自身服務能力等 )對某些行業(yè)進行補貼，故預計就補貼而進行的談判將非常復雜。 ? 應對補貼首先做出明確的定義，列舉出各種各樣的實際作法，然后就各種作法逐一進行談判，對發(fā)展中國家的靈活和優(yōu)惠做出明確的規(guī)定，對最有可能消除的補貼首先達成協(xié)議，因為籠統(tǒng)地反對和取消所有補貼是不可能的，也是不現(xiàn)實的。同時對單方面的反補貼措施要加以限制，因為這種單方的反補貼做法易引起不良的連鎖反應，嚴重阻礙國際貿易的發(fā)展，這在貨物貿易中已得到充分證明。 關于反補貼 ? 反傾銷所對付的一般是 私人 企業(yè)（出口人）的行為；反補貼所面對的全部是 政府行為 ，因而它涉及的大量是政府政策問題。 ? 歐盟關于構成補貼行為的 4個基本要素為： （ 1）商品進口時的價格帶有補貼性； （ 2）給進口國產(chǎn)業(yè)帶來損害； （ 3）損害與補貼有直接的因果關系； （ 4）對歐洲共同體的利益造成損害。 ? 與反傾銷相比，一直以來國際上反補貼案發(fā)生較少。因為實施反補貼調查時被調查對象國 政府提供給該國生產(chǎn)商補貼的詳細資料很難獲得，而且補貼在全世界范圍內廣泛存在，因此，除非在被調查對象國政府補貼行為非常明顯的情況下才實施反補貼調查，原則上世界各國一般不愿對其他國家進行反補貼調查。 ? 另外，長期以來， 中國被視為“非市場經(jīng)濟國家” ，西方國家認為在中國生產(chǎn)資料價格受政府的控制，難于將政府補貼和實際生產(chǎn)成本區(qū)分開來，因而在采取貿易保障措施時都對中國采取反傾銷調查而不是適用反補貼調查。 ? 目前，基于“非市場經(jīng)濟國家”問題，世貿組織主要成員尚沒有全面使用反補貼措施。近期加拿大給了中國企業(yè)“市場經(jīng)濟導向企業(yè)的認定” (并非對中國“市場經(jīng)濟國家地位”的認定 )，已經(jīng)開始對中國產(chǎn)品進行反補貼調查。因此，面對反傾銷應訴重負的同時，還需要進一步研究反補貼措施的應對。 第三部分 具體承諾 ? 各成員對本國服務貿易的開放承諾主要是通過 具體承諾表 得以實施的。具體服務貿易承諾表類似于 1994年關貿總協(xié)定下的關稅減讓表。 ? 在具體承諾表中，各成員承諾的義務分為兩部分。一部分叫作 普遍承諾 （ Horizontal Commitments)。一部分叫作 具體部門承諾 （ Sectorspecific mitments）。 ? 普遍承諾 涉及所有在具體承諾表中列出的部門，其中作出的市場準入限制、國民待遇限制和附加承諾，對這些部門都有效。在普遍承諾中，各成員經(jīng)常針對商業(yè)存在和自然人流動這兩種方式作出一些限制。 ? 在 具體部門承諾 中，各成員按照統(tǒng)一的服務貿易分類目錄的順序，對自己開放的部門逐一列出。同時分別四種不同的服務提供方式，對有關市場準入和國民待遇的限制以及附加承諾，也一一列出。有時，有關承諾的時間表也逐一列出。 市場準入 （第 16條） ? 在服務貿易中的市場準入方面，每個成員給予其他任何成員的服務和服務提供者的待遇，不得低于其承諾表中所同意和明確規(guī)定的期限限制和條件。 ? 協(xié)定第 16條具體規(guī)定了 6種市場準入障礙：①對服務提供者的數(shù)量限制；②對服務交易或資產(chǎn)總金額的限制；③對服務活動數(shù)量或服務總值的限制；④對所雇用的自然人數(shù)目的限制；⑤要求以某種形式的法人實體或合資方式進行服務貿易的限制性措施；⑥對外國資本進入的限制。 國民待遇 （ 17） 關于國民待遇，在列入其承諾表的部門中，在遵照其中所列條件和資格的前提下，每個成員在所有影響服務提供的措施方面，給予任何其他成員的服務提供和服務提供者的待遇不得低于其給予 本國相同服務 和服務提供者的待遇。 服務貿易的國民待遇只在 具體承諾的部門中給予，而不是一種普遍義務 。列明的承諾是義務，沒有列明的部門則沒有國民待遇義務，這被稱為“