天圖－天麟管理流程報告(編輯修改稿)
2025-02-05 13:47 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 TDM ％ 2023年元月至 9月 實際值 TDM 偏離計劃 TDM ％ 與去年比較 ％ 2023年全年累計 實際值 TDM 偏離計劃 TDM ％ 與去年比較 ％ 2023年 3季 實際值 TDM 偏離計劃 TDM ％ 2023年元月至 9月 實際值 TDM 偏離計劃 TDM ％ 與去年比較 ％ 2023年全年累計 實際值 TDM 偏離計劃 TDM ％ 與去年比較 ％ 16 ? 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 目錄 ? 前言 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 ? 預算、財務、審計流程 ? 人力資源管理流程 ? 項目管理流程（不包括業(yè)務性流程） 17 ? 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 公司年度業(yè)務控制指標和目標報經(jīng)董事會批準后作為公司預算指標下達，由計劃部門和財務部門組織業(yè)務預算和財務預算編制，由預算部進行匯總和平衡 目標制定和計劃數(shù)據(jù) 戰(zhàn)略規(guī)劃 與責權(quán)相關(guān)的戰(zhàn)略 －項目 －資源 中長期規(guī)劃及措施 決策層制定 目標 通過程序 利潤中心年度計劃 總部單位的年度計劃 總部單位的年度計劃 各部、項目組的年度計劃 實施過程中的實際數(shù)據(jù) 經(jīng)營計劃 18 ? 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 計劃 /預算控制模式的審批和控制 ? 根據(jù)上一年度實際業(yè)績，按照戰(zhàn)略規(guī)劃及市場實際提出年度總指標及分解指標 ? 由上至下根據(jù)要求指標提出計劃、預算；由上至下進行質(zhì)詢和平衡；最終達成一致 ? 比如，每一季度董事會派執(zhí)行董事與天麟公司總經(jīng)理就計劃和預算的執(zhí)行情況進行深入地回顧，分析偏差，考慮調(diào)整措施 ? 而天麟總經(jīng)理應同樣與各部門及項目組的領(lǐng)導回顧計劃與預算的執(zhí)行情況 19 ? 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 預算計劃管理流程 (一 )：制定及批準 制定 ? 根據(jù)已分解的業(yè)績目標，其它職能部門制定年度部門預算計劃，項目組制定年度經(jīng)營預算計劃 ? 其它職能部門、項目組與財務部共同分析、平衡預算計劃并最終形成總預算 審定 ? 最高管理層審議、討論總預算并提出修改意見 ? 財務部協(xié)調(diào)對總預算的修改，職能部門、項目組參與修改 ? 最高管理層最終批準總預算 提出 ? 最高管理層提出年度財務業(yè)績目標 ? 財務部對業(yè)績目標進行分解至其它職能部門及項目組 20 ? 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 預算計劃管理流程 (二 )：執(zhí)行及監(jiān)控 執(zhí)行 監(jiān)控 ? 財務部負責預算執(zhí)行情況的分析、監(jiān)控并向最高管理層報告執(zhí)行情況、修改意見 ? 最高管理層審核、討論執(zhí)行情況及修改建議，并決定是否修改預算 ? 財務部負責預算修改并監(jiān)控執(zhí)行 ? 各職能部門、項目組執(zhí)行預算計劃并反饋執(zhí)行情況及修改意見 21 ? 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指標能否調(diào)整？ 上報預算草案 財務部財務監(jiān)控組 利潤指標是否滿足？ 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 速動比率 銷售費用 / 銷售額比率 資產(chǎn)負債比 …… 最高管理層 討論 溝通 否 是 是 否 是否滿足戰(zhàn)略計劃 ( 指 標 ) 要求 ?協(xié)商 平衡 各責任中心 銷售量預算能否調(diào)整？ 費用預算能否調(diào)整？ 專項預算能否延遲執(zhí)行？ …… 討論 溝通 財務與各業(yè)務單元協(xié)商相關(guān)預算的調(diào)整，并確定草稿上報最高管理層 22 ? 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 只有形成有效的預算監(jiān)控機制，預算的制定才有意義 職責 ? 審查預算執(zhí)行報告、偏差分析并做相應的指示 最高管理層 財務 ? 分析預算執(zhí)行報告 ? 主持分析預算執(zhí)行偏差的原因 ? 主持預算修訂 ? 向最高管理層報告預算執(zhí)行分析、修改情況 各責任中心 ? 負責預算執(zhí)行 ? 定期作出預算執(zhí)行報告 (月 /季 ) ? 參與分析預算執(zhí)行偏差的原因 ? 參與預算修訂 ? 向最高管理層提出預算執(zhí)行報告 23 ? 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 建立一套完善的會計體系并維持其有效地運行，是實現(xiàn)有效管理的基礎(chǔ) 決策分析 會計系統(tǒng) 財務分析 財務報表 經(jīng)營記錄 真實 準確 及時 正確的經(jīng)營決策 24 ? 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 目錄 ? 前言 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 ? 預算、財務、審計流程 ? 人力資源管理流程 ? 項目管理流程（不包括業(yè)務性流程） 25 ? 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 流程 招聘任用流程 流程文件編號 本流程共 2 頁之第 1 頁 生效日期 : 集團 責任人 備注 人力資源部經(jīng)理 總裁、相關(guān)部門經(jīng)理 人力資源經(jīng)理 流程協(xié)調(diào)控制部門 :人力資源部 總責任人 :人力資源部經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 總裁 相關(guān)部門及下屬公司 編制人力配置需求表 招聘或內(nèi)調(diào) ? 內(nèi)調(diào)流程 內(nèi)調(diào) 招聘 人力資源部 提出人力配置申請(包括專業(yè)資質(zhì)要求 ) 下達特別指令 (包括專業(yè)資質(zhì)要求 ) 發(fā)布、初選 面試考評小組復試 人事主管 ? ? ??人力配置需求表 ??面試評分表 ??內(nèi)調(diào)流程 ?面試考評小組成員由人力資源部、用人部門及相關(guān)部門人員臨時組成 ?內(nèi)調(diào)流程：人力資源部收集適合人員資料進行考核；適合者內(nèi)部調(diào)動，辦理相關(guān)手續(xù) 人力資源規(guī)劃 人力資源部經(jīng)理 ? 26 ? 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 簽訂勞動合同 流程 招聘任用流程 流程文件編號 本流程共 2 頁之第 2 頁 生效日期 : 集團 責任人 備注 總裁 培訓主管、相關(guān)部門經(jīng)理 人事主管 流程協(xié)調(diào)控制部門 :人力資源部 總責任人
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