往來賬款管理軟件知識(編輯修改稿)
2025-01-22 11:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 未結算的余額。為了便于以后核銷賬務，在初次使用應收款系統(tǒng)時，應將未處理完的單據(jù)全部錄入到本系統(tǒng)中。在第二年進行業(yè)務處理時，系統(tǒng)自動將上年度未處理完全的單據(jù)，轉成下一年度的期初余額。由于應收款項業(yè)務形成的原因不同，使得形成應收款項的原始單據(jù)也有所不同。形成應收款項的單據(jù)主要有銷售專用發(fā)票、銷售普通發(fā)票、預收單及其他應收單等。當完成全部應收款期初余額錄入后，通過對賬功能可將應收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)期初余額進行核對。 注意 ? 正向表示銷售發(fā)票為藍字發(fā)票，而負向則表示紅字銷售發(fā)票。 ? 當差額為零時說明應收期初與總賬期初核對結果完全一致。 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 一、應收單據(jù)處理 (一 )應收單據(jù)錄入 當銷售業(yè)務發(fā)生時應將銷售發(fā)票錄入到應收款系統(tǒng)中，形成應收賬款。 注意 ? 銷售發(fā)票可以在“銷售專用發(fā)票”窗口中直接審核，也可以在“單據(jù)明細表”中集中審核。 ? 銷售發(fā)票審核后才能生成記賬憑證。 ? 在“是否立即制單”對話框中，如果選擇“否”，則此時可以先不生成記賬憑證，而后在“制單”功能中再生成相應的記賬憑證。 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 一、應收單據(jù)處理 (一 )應收單據(jù)錄入 注意 ? 由系統(tǒng)自動生成的記賬憑證，必須單擊“保存”按鈕保存，保存后的記賬憑證將直接傳遞到總賬管理系統(tǒng)。 ? 如果應收款系統(tǒng)與銷售管理系統(tǒng)集成使用，則銷售發(fā)票只能在銷售管理系統(tǒng)填制。 ? 發(fā)票未審核之前如果發(fā)現(xiàn)有錯，可以在“單據(jù)明細表”中選擇錯誤的發(fā)票直接修改或刪除。已審核的發(fā)票則應在進行“取消操作”后才能修改。 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 一、應收單據(jù)處理 (一 )應收單據(jù)錄入 注意 ? 其他應收單中的“單據(jù)編號”，在填制完成并按保存按鈕后 由系統(tǒng)自動生成。 ? 其他應收單中的“科目”是指該筆業(yè)務應記入的應收款項的 科目，該科目必須是已在總賬管理系統(tǒng)中設置為“客戶往來”類的 會計科目。 ? 其他應收單中的“方向”是指與應收款相對應的科目的方向。 ? 其他應收單中的對應科目，是指與應收款相對應的科目。 ? 在銷售管理系統(tǒng)與應收款系統(tǒng)集成使用時，代墊運費的單據(jù) 應在銷售管理系統(tǒng)中填制，而應收款系統(tǒng)中的其他應收單只能填制 與銷售沒有直接關系的應收款單。 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 一、應收單據(jù)處理 (二 )應收單據(jù)審核 錄入應收單據(jù)后應進行審核，否則將不能進行后續(xù)的處理。應收單據(jù)的審核既可以在填制應收單據(jù)后直接審核，也可以在應收單據(jù)審核功能中審核。在應收單據(jù)審核功能中可以進行手工審核或自動批審。這里以手工審核的方式，學習應收單據(jù)的審核方法。 注意 ? 在對應收單據(jù)列表中的單據(jù)進行審核后，系統(tǒng)并不要求直接進行制單處理，制單的操作應在制單功能中進行。 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 二、收款單據(jù)處理 (一 )收款單據(jù)錄入 收款單據(jù)錄入，是將已收到的客戶款項或退回客戶的款項，錄入到應收款管理系統(tǒng)。包括收款單和付款單（即紅字收款單）的錄入。收款單用來記錄企業(yè)所收到的客戶的款項，款項性質(zhì)包括應收款、預收款、其他費用等。其中應收款、預收款性質(zhì)的收款單將與發(fā)票、應收單、付款單進行核銷勾對。 注意 ? 結算科目由系統(tǒng)從用戶在初始設置時所設置的結算科目中取得，也可以修改。 ? 收款單可以在“收款單”窗口中直接審核，也可以在“收款單據(jù)審核” 中集中審核。 ? 收款單審核后才能生成記賬憑證。 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 二、收款單據(jù)處理 (一 )收款單據(jù)錄入 注意 ? 在一張收款單中，若選擇表體記錄的款項類型為應收款，則該款項性質(zhì)為沖銷應收款；若選擇表體記錄的款項類型為預收款，則該款項用途為形成預收款；若選擇表體記錄的款項類型為其他費用，則該款項用途為其他費用。對于不同用途的款項，系統(tǒng)提供的后續(xù)業(yè)務的處理不同。對于沖銷應收款及預收款的款項，后續(xù)可進行核銷處理，即將收款單與銷售發(fā)票或應收單進行核銷勾對，沖銷客戶債務。對于其他費用用途的款項則不需進行核銷，直接記入費用科目 。 ? 如果發(fā)現(xiàn)已生成憑證的收款單有錯，
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