【文章內(nèi)容簡介】 范文最新推薦 16 提高了產(chǎn)品質(zhì)量。 運用最基本的東西、做好最基本的工作，隨時自檢自己。 我們財務(wù)組平時注意收集整理公司下發(fā)的各種文件和通知，按年建立電子文件檔，隨時打印出 [] 文件和通知，定期按目錄裝訂成冊，用政策和文件及通知去指導日常工作。在工作中從業(yè)務(wù)開始就按最基本的要求去做，業(yè)務(wù)發(fā)生時看看是不是執(zhí)行了預(yù)算，有沒有領(lǐng)導簽字，發(fā)票是不是符合 “ 管理辦法 ” 要求，符不符合稅法規(guī)定，填制的會計科目是否正確，摘要是否簡明扼要有無錯字，該提取 的費用是否提取、該結(jié)轉(zhuǎn)的費用是否結(jié)轉(zhuǎn)，簽字是否齊全，裝訂是否整齊，是否按編號隨時登記、妥善保管，成本批導我們以廠產(chǎn)線為實例，詳細編制批導抓屏式全過程說明等等。 我們做完一天基本工作的同時，總在想還有什么沒做，做完的有無差錯，隨時都在自檢，發(fā)現(xiàn)問題及時訂正，日積月累，檢查心里就有了底，看著一摞摞整齊的憑證，經(jīng)得起上級有關(guān)部門的檢閱，這都是大家努力的結(jié)果。運用最基本的東西做好最基本的工作，這樣才能從盡職盡責中跨越到盡善盡美。共 2 頁 ,當前第 1 頁 12 2020 上半年，我們財會組以積極向上的工作態(tài)度，立足本 職工作，通過大家的努力，很好的完成了各項工作任務(wù)，發(fā)揮了駐廠組承上啟下的橋梁、紐帶作用，但是，我們還存在很多不足如：個別人責任心不強，缺乏憂患意識；對生產(chǎn)廠經(jīng)營活動參與的不夠等等。這些都需要在今后的工作中加以改進。 范文最新推薦 17 下半年工作計劃 我們在鞏固上半年成績的同時，更要保持戰(zhàn)勝危機和困難的信心和勇氣，不等不靠，以積極主動的應(yīng)對態(tài)度，千方百計想辦法、定措施一定要做好以下幾方面工作： 〃 繼續(xù)加強政治學習，用股份公司《財務(wù)報告》精神指導工作。 〃 以 sap 系統(tǒng)為平臺，加強成本管理工作，為廠生產(chǎn)經(jīng)營 活動服務(wù)。 〃 加強預(yù)算管理、做好成本預(yù)測、控制工作。 〃 深化內(nèi)部對標工作，繼續(xù)挖掘廠礦降低成本潛力。 〃 加強質(zhì)量成本核算工作。 〃 積極參與廠經(jīng)營活動分析，為廠提供成本分析資料。 〃 做好公積金結(jié)息、返還、核定基數(shù)工作。 〃 做好日常財務(wù)管理、注重抓好基礎(chǔ)工作。 〃 以人為本、綠色辦公，構(gòu)建和諧、學習型團隊。 財務(wù)會計工作細化執(zhí)行 [財務(wù)會計工作細化執(zhí)行 ]財務(wù)會計工作細化執(zhí)行一、專項活動組織與開展情況公司成立財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查專項活動領(lǐng)導小組，由總經(jīng)理全 面負責本次專項活動的開展，主管會計工作負責人 (財務(wù)總監(jiān) )及會計機構(gòu)負責人 (計劃財務(wù)部經(jīng)理 )負責具體實施，公司于 2020 年 4 月范文最新推薦 18 13日制定了《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》，財務(wù)會計工作細化執(zhí)行。 4 月 1 日至 6 月 30 日為自查自糾階段。首先，主管會計工作負責人 (財務(wù)總監(jiān) )組織公司所有財務(wù)人員學習了《通知》要求及相關(guān)會計法律法規(guī)，包括 :《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則及應(yīng)用指南》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、公司各項內(nèi)部控制制度、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理制度 》等，認識財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的重要性和必要性，掌握財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求。接著，主管會計工作負責人 (財務(wù)總監(jiān) )帶領(lǐng)計劃財務(wù)部人員依據(jù)《通知》要求，結(jié)合《通知》所附《上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷》，對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作以及相關(guān)流程情況進行全面自查，在自查中發(fā)現(xiàn)問題，并對問題提出整改措施，同時設(shè)定了整改時間和整改責任人。 二、自查內(nèi)容 (一 )財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)臵基本情況 財務(wù)負責人情況財務(wù)負責人主要有主管會計工作負責人 (財務(wù)總監(jiān) )和會計機構(gòu)負責人 (計劃財務(wù)部經(jīng)理 )。主管會計工作負責人 (財務(wù)總 監(jiān) )由總經(jīng)理提名，經(jīng)董事會提名委員會審核，由董事會聘任，為公司高級管理人員，向總經(jīng)理報告工作，對總經(jīng)理、董事會及其審計委員會負責，按照年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況、年度財務(wù)預(yù)算執(zhí)行成效結(jié)合審計結(jié)果由董事會薪酬與考核委員會進行考核。會計機構(gòu)負責人(計劃財務(wù)部經(jīng)理 )由主管會計工作負責人 (財務(wù)總監(jiān) )提名，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會議討論通過，由總經(jīng)理聘任或解聘，向主管會計工作負責范文最新推薦 19 人 (財務(wù)總監(jiān) )報告工作，對主管會計工作負責人 (財務(wù)總監(jiān) )及總經(jīng)理負責，采取月考核、年度綜合考核方式，考核部門為人力資源部和公司高管團隊，考核內(nèi)容為計劃財 務(wù)部預(yù)算計劃執(zhí)行情況以及日常財務(wù)核算及時性、準確性等。其中，主管會計工作負責人在關(guān)聯(lián)企業(yè)福建海誠投資有限公司、福州市鼓樓區(qū)源恒信投資咨詢有限公司和福建省輕工機械設(shè)備有限公司擔任監(jiān)事，會計機構(gòu)負責人出任公司監(jiān)事會職工代表監(jiān)事。除上述情形外，主管會計工作負責人和會計機構(gòu)負責人均與控股股東、實際控制人及公司董事、其他監(jiān)事和高級管理人員不存在親屬關(guān)系，未在股東或其他單位領(lǐng)取薪酬，工作總結(jié)《財務(wù)會計工作細化執(zhí)行》。 會計人員崗位設(shè)臵情況目前公司計劃財務(wù)部人員共有 18 人。具體崗位設(shè)臵為財務(wù)總監(jiān)、計劃財務(wù)部經(jīng)理、副 經(jīng)理、總賬會計、銷售費用會計、管理費用會計、融資專員、稅收會計、銷售會計主管、銷售會計、成本會計主管、成本會計、材料會計、檔案管理、現(xiàn)金出納及銀行出納等，崗位設(shè)臵合理、符合內(nèi)部控制牽制要求，不存在會計人員數(shù)量少、一人負責多項業(yè)務(wù)的情況，公司對會計人員的工作崗位實行定期輪崗，并對會計人員的任用和離職制定了回避制度和工作交接制度。 會計人員專業(yè)培訓情況每年公司計劃財務(wù)部和人力資源部共同制定會計人員的專業(yè)培訓計劃，培訓時間不低于 48 課時。最近 2 年，公司組織會計人員參加財政局、稅務(wù)局、年審會計師事務(wù)所、保薦機構(gòu)等組織的繼續(xù)再教育培訓、涉稅業(yè)務(wù)以及上市公司財務(wù) 范文最新推薦 20 2 會計實務(wù)及法律法規(guī)等培訓，如《最新稅收法律制度應(yīng)用指南》、《新企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范及相關(guān)制度應(yīng)用指南》、《新企業(yè)財務(wù)通則應(yīng)用指南》、《企業(yè)職工薪酬與財稅管理 “ 小金庫 ” 專項治理整治》等，合計培訓時間不少于 96 課時。此外，公司鼓勵會計人員自動參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試，并報銷相關(guān)費用。 (二 )會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況 會計憑證編制及管理的規(guī)范性公司記賬憑證所附的原始憑證單據(jù)齊全，不存在原始單據(jù)另行存放的情況，并按照業(yè)務(wù)流程，將相關(guān)表單附于記賬憑證 之后。根據(jù)業(yè)務(wù)管理需要，采購業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有采購發(fā)票、采購合同或訂單、外購入庫單、進料檢驗單、付款單據(jù) 。銷售業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有銷售發(fā)票、發(fā)貨通知單、銷售出庫單，合同另行歸檔保管 。非經(jīng)營性資金往來事項的記賬憑證后通常附有政府補助協(xié)議或文件、銀行收款回單。公司自制原始憑證有外購入庫單、領(lǐng)料單、產(chǎn)品入庫單等，由財務(wù)管理系統(tǒng)自動生成，連續(xù)編號。記賬憑證通常有 4 人簽名或蓋章 :制單人是相應(yīng)崗位會計人員、審核人是主辦會計，核準人是會計機構(gòu)負責人，最后是主管會計工作負責人。記賬憑證每月及時裝訂，由檔案管理專員保管 。會計賬簿每年打印裝訂歸檔，保存期限至少十五年以上。 記賬基礎(chǔ)工作出納每日及時登記銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬，公司銷售、采購等主要經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)生后立即入賬。公司記賬憑證摘要全面完整，已清晰反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項及性質(zhì)。對于會計師的審計調(diào)整事項，均能及時入賬。 范文最新推薦 21 合并報表的編制及相關(guān)工作公司暫無子公司，無合并報表的編制。計劃財務(wù)部與倉儲部門每月進行賬實核對，倉庫主管日常采用不定期抽盤，計劃財務(wù)部每月對生產(chǎn)在制品進行循環(huán)抽盤，每年對倉庫及在制品進行監(jiān)督盤點至少一次。盤點由盤點人、監(jiān)盤人、倉儲主管簽字確認。計劃財務(wù) 部與采購部門對賬主要為當月采購入庫金額，由采購部門按規(guī)定時效送達財務(wù)審核。對客戶實行不定期對賬，由公司定期召開的應(yīng)收賬款會議確定對賬客戶名單，由公司財務(wù)或售后事業(yè)部負責送達對賬單 。年終按應(yīng)收賬款總余額 75%之前的客戶安排對賬，對賬單經(jīng)對方單位蓋章確認生效。對供應(yīng)商實行不定期對賬。 3 材料核算組主管依據(jù)日常付款分析提出對賬要求，由采購部門提供供應(yīng)商賬簿明細 。年終按應(yīng)付賬款總余額 75%之前的供應(yīng)商安排對賬，對賬單經(jīng)對方單位蓋章確認生效。 (三 )資金管理和控制情況 管理制度和崗位設(shè)臵公司制定了《貨幣資金 管理制度》，并明確規(guī)定了資金業(yè)務(wù)的崗位責任制，由計劃財務(wù)部資金組負責收支，設(shè)現(xiàn)金出納和銀行出納，嚴禁未經(jīng)授權(quán)的人員接觸與辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。資金管理業(yè)務(wù)的負責人及出納人員與控股股東、實際控制人和公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系。出納人員與公司主管會計工作負責人 (財務(wù)總監(jiān) )、會計機構(gòu)負責人 (計劃財務(wù)部經(jīng)理 )亦不構(gòu)成親屬關(guān)系。公司資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位嚴格分離，公司資金的保管、記錄與盤點清查崗位嚴格分離。出納沒有兼任會計稽核、檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。 范文最新推薦 22 財務(wù)會計工作 流程圖 [財務(wù)會計工作流程圖 ]財務(wù)會計工作流程圖財會人員必須了解會計整個工作流程，更應(yīng)該了解相關(guān)的財務(wù)軟件，比如用友和金蝶，這兩種財務(wù)軟件是企業(yè)使用最廣泛的，財務(wù)會計工作流程圖。規(guī)模大或管理水平高的企業(yè)均采用信息化管理，應(yīng)該知道如何使用軟件和如何設(shè)臵，只要憑證制作正確，其余一切由計算機自動完成：憑證 匯總 明細賬 總賬 報表等。首先來了解財務(wù)工作流程是非常重要的。 一、大致環(huán)節(jié)如下： 根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。 根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。 根據(jù)記賬憑證登記明 細分類賬。 根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表 。 根據(jù)科目匯總表登記總賬。 根據(jù)總賬和明細分類賬編制資產(chǎn)負債表和利潤表。 如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設(shè)臵明細分類賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。但實際會計實務(wù)要求會計人員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細分類