銀行關(guān)于化工有限公司申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款500萬(wàn)元的調(diào)查報(bào)告(編輯修改稿)
2024-09-10 23:42 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 %%%%流動(dòng)比率 速動(dòng)比率 利息保障倍數(shù)//現(xiàn)金凈流量274經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量767根據(jù)上表列示數(shù)據(jù)來(lái)看，該公司的資產(chǎn)負(fù)債率呈逐年下降，%，負(fù)債率較低，低于行業(yè)整體水平，說(shuō)明企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力較強(qiáng)，整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較佳。其近年來(lái)的流動(dòng)比率、速動(dòng)比率指標(biāo)值均達(dá)到行業(yè)合理水平，隨著資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)的逐步優(yōu)化，9月末的流動(dòng)比率、該兩項(xiàng)指標(biāo)值均較高，反映企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)、變現(xiàn)能力強(qiáng)，短期償債能力也較好。2010年公司的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流為負(fù)，現(xiàn)金流為負(fù)，主要原因在于上年未銀行貨款放下來(lái)后，大量現(xiàn)金用于年底壓貨和向供貨商打預(yù)付款用于定貨，因此對(duì)本期現(xiàn)金流量帶來(lái)影響，但從公司經(jīng)營(yíng)情況分析，對(duì)短期債務(wù)償還能力影響不大。3）盈利能力分析： 單位：% 指標(biāo)名稱(chēng)2008年2009年2010年2011年9月銷(xiāo)售利潤(rùn)率%%%%總資產(chǎn)報(bào)酬率%%%%凈資產(chǎn)收益率%%%%據(jù)上表所列情況，%%之間，從利潤(rùn)率指標(biāo)值來(lái)看，銷(xiāo)售差價(jià)空間不大，主要是依靠快速周轉(zhuǎn)提升整體的銷(xiāo)量，從而實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益，符合貿(mào)易行業(yè)的盈利特點(diǎn)。從近幾年的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)回報(bào)率來(lái)看，總資產(chǎn)回報(bào)率和凈資產(chǎn)回報(bào)率指標(biāo)值均較高，達(dá)到行業(yè)較好水平，說(shuō)明企業(yè)的盈利能力比較穩(wěn)定，在單次的綜合銷(xiāo)售利潤(rùn)率較低的情況下，依靠快進(jìn)快出的銷(xiāo)售周轉(zhuǎn)模式，全年的凈盈利總額仍維持在不錯(cuò)的水平。 4）經(jīng)營(yíng)能力分析： 單位：%、萬(wàn)元指標(biāo)名稱(chēng)2008年2009年2010年2011年9月存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率/ 銷(xiāo)售收入利潤(rùn)總額350從上表列示數(shù)據(jù)來(lái)看，該公司的銷(xiāo)售收入和盈利額雖然在短期內(nèi)有略微的變化，但從長(zhǎng)期來(lái)看，整體的增長(zhǎng)趨勢(shì)是比較穩(wěn)定的，，全年的經(jīng)營(yíng)效益尚可。企業(yè)近幾年的存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)值均較高，存貨周轉(zhuǎn)周期約為7天，周轉(zhuǎn)效率非常高，符合企業(yè)快進(jìn)快出的經(jīng)銷(xiāo)策略，有利于規(guī)避價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的不利影響；其應(yīng)收賬款較存貨周轉(zhuǎn)更快，貨款回籠周期僅為5天，應(yīng)收賬款的流動(dòng)性非常強(qiáng)，資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良。綜合以上指標(biāo)來(lái)看，該公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)效率高，銷(xiāo)售規(guī)模較大，企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)能力處于業(yè)內(nèi)相對(duì)較好水平。四、客戶(hù)外部環(huán)境分析客戶(hù)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境相對(duì)比較寬松,公司經(jīng)營(yíng)的行業(yè)屬于化工批發(fā)，其下游銷(xiāo)售行情受整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境特別是制造行業(yè)的影響較大，價(jià)格有一定的波動(dòng)，其上游處于強(qiáng)勢(shì)地位，相對(duì)于上游廠家來(lái)說(shuō)公司沒(méi)有議價(jià)能力，采購(gòu)貨物必須采取預(yù)付款的方式。銷(xiāo)售和價(jià)格的不確定性對(duì)于公司資金的及時(shí)回籠有一定的影響，會(huì)影響到我行信貸資金的及時(shí)兌付，同時(shí)擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)亦存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，第二還款來(lái)源存在一定的不確定性。為防范可能出現(xiàn)的資金風(fēng)險(xiǎn)，需加強(qiáng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，督促公司及時(shí)歸還信貸資金，及時(shí)與擔(dān)保公司保持聯(lián)絡(luò)和溝通。五、客戶(hù)融資情況分析1）銀行信用余額：經(jīng)查詢(xún)?nèi)诵衅髽I(yè)征信系統(tǒng)，該公司信用記錄良好，法定代表人ⅩⅩ，經(jīng)由人行征信系統(tǒng)查詢(xún)，有貸記卡1張，授信額度1萬(wàn)元，在24個(gè)月內(nèi)個(gè)人信用記錄良好；個(gè)人住房貸款2筆金額95萬(wàn)元，無(wú)逾期狀況。2）對(duì)外擔(dān)保情況： 經(jīng)調(diào)查和查詢(xún)?nèi)嗣胥y行銀行信貸征信系統(tǒng)，截止本報(bào)告日止，公司對(duì)外無(wú)擔(dān)保事項(xiàng)，與公司高管及財(cái)務(wù)人員面談了解，公司及股東無(wú)民間借貸行為。六、擔(dān)保情況分析ⅩⅩ
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