對(duì)銀行序時(shí)性檢查現(xiàn)場(chǎng)檢查情況匯報(bào)(編輯修改稿)
2024-09-10 22:37 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 況進(jìn)行了解。二是檢查項(xiàng)目貸款審批程序，落實(shí)各環(huán)節(jié)責(zé)任人?！ ∥覀儾殚喠私杩钊巳A陽(yáng)房地產(chǎn)公司的信貸檔案資料，對(duì)貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、審批及貸后管理的主要責(zé)任人進(jìn)行了認(rèn)真仔細(xì)的認(rèn)定，檢查其審批程序是否符合其內(nèi)部貸款管理的有關(guān)規(guī)定，明確了各環(huán)節(jié)責(zé)任人。 檢查過(guò)程及方法（續(xù)）三是檢查貸款擔(dān)保的有效性及安全性。重點(diǎn)檢查抵押物評(píng)估價(jià)值、抵押率、抵押是否符合有關(guān)政策、抵押物的變現(xiàn)能力及抵押手續(xù)的完備性及合規(guī)性。通過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)，威海華陽(yáng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司在工行高開(kāi)支行2000萬(wàn)元住房開(kāi)發(fā)貸款，以該公司的2宗土地抵押，土地面積總計(jì)17713平方米，評(píng)估價(jià)值3549萬(wàn)元，抵押率56%，基本合規(guī)。但該筆貸款抵押手續(xù)存在瑕疵，貸款發(fā)放時(shí)間為2006年6月16日，他項(xiàng)權(quán)證辦妥時(shí)間為2006年6月27日。 檢查過(guò)程及方法（續(xù)）四是檢查評(píng)價(jià)貸后管理工作有效性?！ 臋z查情況看，該筆貸款發(fā)放后第四天就被挪用，完全沒(méi)有按照貸款約定用途使用，貸后管理人員應(yīng)當(dāng)知情并在貸后檢查報(bào)告中說(shuō)明問(wèn)題。但從其提供的2006年貸后檢查資料看， 2006年度二、三、四季度貸后檢查資料中，均未反映1800萬(wàn)資金流向問(wèn)題，反映了該行貸后檢查工作盡職不到位。 檢查過(guò)程及方法（續(xù)）五是檢查信貸資金流向，揭示案件事實(shí)。 通過(guò)調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案發(fā)現(xiàn)，2006年6月16日貸款入賬前，當(dāng)日，工行發(fā)放貸款入賬，；6月19日，以轉(zhuǎn)賬支票方式轉(zhuǎn)入威海寶隆進(jìn)出口有限公司1800萬(wàn)元，用途為“借款”。延伸檢查威海寶隆進(jìn)出口有限公司客戶存款對(duì)賬單、貸款對(duì)賬單發(fā)現(xiàn)，2006年6月19日，華陽(yáng)房地產(chǎn)轉(zhuǎn)入寶隆進(jìn)出口1800萬(wàn)元前，貸款賬戶有工行貸款本金余額1800萬(wàn)元，6月19日，寶隆公司收到華陽(yáng)房地產(chǎn)轉(zhuǎn)來(lái)1800萬(wàn)元資金后，分3筆，各300萬(wàn)元、800萬(wàn)元、500萬(wàn)元，從存款賬戶轉(zhuǎn)入貸款賬戶，歸還了工行高開(kāi)支行貸款。以上事實(shí)說(shuō)明，2000萬(wàn)元貸款原為華陽(yáng)房地產(chǎn)“依海嘉園二期”項(xiàng)目專項(xiàng)貸款，但華陽(yáng)房地產(chǎn)貸款后，將1800萬(wàn)元轉(zhuǎn)入寶隆公司，后者將此筆資金用于歸還其在工行貸款1800萬(wàn)元，其行為屬挪用貸款。 暴露出的問(wèn)題一是擅自向企業(yè)借款，并轉(zhuǎn)借授信客戶，用于收回其逾期貸款，造成事實(shí)上的賬外經(jīng)營(yíng)。高開(kāi)支行與華陽(yáng)房地產(chǎn)和寶隆進(jìn)出口之間分別簽訂借款協(xié)議，而且1800萬(wàn)元資金是以高開(kāi)
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