【文章內(nèi)容簡介】 緊密聯(lián)系起來，企業(yè)發(fā)展了，人才能得到可觀的收益，這樣，大家就會為了一個共同的目標奮斗了，人才流失的風險就大降低了。 財務風險企業(yè)在經(jīng)營過程中，由于種種原因，導致企業(yè)經(jīng)營管理不善，造成資金短缺，周轉(zhuǎn)困難，造成一定的損失，嚴重的會出現(xiàn)破產(chǎn)倒閉情況的風險。本公司在將來融資和資金周轉(zhuǎn)過程中可能會遇到困難。而我們?yōu)榱朔婪敦攧诊L險，必將從建立健全財務管理制度、提高創(chuàng)業(yè)者的自身素質(zhì)以及選拔合格財會人員等方面入手。同時建立財務控制制度：不相容職務分離制度；授權(quán)批準控制制度；會計系統(tǒng)控制制度。有了這些制度并能遵照執(zhí)行的話，財務處理能力將大大提升。同時，作為創(chuàng)業(yè)者，我們的財務素質(zhì)應該提高，必須能看懂財務報表，并依據(jù)報表總體把握企業(yè)的財務狀況和經(jīng)營實績，發(fā)現(xiàn)存在的主要問題，并及時加以調(diào)整。同時，選拔會計業(yè)務能力強，道德品質(zhì)好，作風扎實的會計人員也是關鍵的一環(huán)。做好了這些，風險自然降低。 市場風險企業(yè)要么所開發(fā)的產(chǎn)品不能適應市場需要，在技術方面相對落后，在產(chǎn)品質(zhì)量上不過關，要么售后服務沒能跟上去，要么銷售渠道不暢通，各種綜合因素加在一起，沒有市場競爭力的風險。我們對市場風險將采取以下措施：一是以變制勝，企業(yè)要隨時根據(jù)市場的變化作出相應調(diào)整；二是以廉制勝，靠薄利多銷贏得市場；三是出奇制勝，用奇特的經(jīng)營方式、奇特的產(chǎn)品和奇特的服務占領市場；無論多大的市場風險，經(jīng)過轉(zhuǎn)嫁、規(guī)避，我相信一定能大幅度地降下來。 詐騙風險社會上形形色色的騙子，運用各種各樣的手段對企業(yè)進行詐騙的風險。在本公司的創(chuàng)業(yè)前期，企業(yè)的業(yè)務開發(fā)是相當艱難的，唯其艱難，所以就很容易對送上門來的業(yè)務失去警惕性，招致上當受騙。因此，我們企業(yè)將時刻保持清醒的頭腦，要有強烈的防詐騙意識。著重注意以下三點：一是對于先前沒有過接洽的企業(yè)，一手交錢一手交貨（辦理出國手續(xù)）；二是通過銀行核實現(xiàn)金支票的真假；三是對于不正常的大額訂單要格外留心；四是防范合同詐騙，一旦發(fā)現(xiàn)對方有破綻，堅決放棄這單生意，這些破綻表現(xiàn)在為：以定金為目標，訂一主一副兩個合同，以不符合任一合同原則為借口，占有訂金；利用合同與產(chǎn)品的細微差別，或者暗做手腳，詐取違約金和賠償金；以提供緊俏商品為名，訂根本無法履行的假合同，騙取貨款。只要做到防騙有術，風險一定降到最低。在我們以后的創(chuàng)業(yè)過程中，面臨的風險和困難還有很多。但是我們既然選擇了創(chuàng)業(yè)，就不應該懼怕這些。我們要認識它，面對它，解決它。我相信我們的創(chuàng)業(yè)之路會更加順利的。七、管理團隊7．1公司機構(gòu)組成總經(jīng)理 信息部宣傳部營銷部財務部人力資源部旅游部勞務輸出部本公司的管理階層：總經(jīng)理，宣傳部部長，旅游部部長，勞務輸出部部長，營銷部部長，財務部部長，人力資源部部長，信息部部長及創(chuàng)業(yè)顧問各一名。7．2各部門的職能：※ 總 經(jīng) 理：負責公司的日常經(jīng)營事務，對董事會負責，決定部門經(jīng)理的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關系；※信息部職能：定期制作市場調(diào)查表，并負責市場調(diào)查的具體實施； 負責信息的反饋，進行市場與公司的信息交流，為公司提供信息的支持； 負責接受消費者的咨詢?！麄鞑柯毮埽汗芾砑熬S護公司的網(wǎng)站，把公司的服務通過網(wǎng)絡的形式向外解負責舉辦各種宣傳活動；在各大報刊，電視臺等發(fā)布公司廣告。推廣宣傳，廣告制作。※ 旅游部職能：負責組織游客到外國游的具體實施負責開發(fā)新的旅游線路；與外國旅游景點的交流工作?！鶆趧蛰敵霾柯毮埽贺撠熃M織外國務工人員去國外務工的具體實施聯(lián)系國外的公司，為務工人員提供務工公司?！鶢I銷部職能： 制定飯店經(jīng)營營銷作為公司的銷售部門，負責收集，整理顧客消費信息檔案；負責策劃公司營銷活動及營銷活動的實施開展。負責市場調(diào)研方案及市場調(diào)研活動的具體實施。 ※ 財務部職能： 負責公司資金的籌集、使用和分配，如財務計劃和分析、投資決策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負責日常會計工作與稅收管理，年財務報表的制作、審計，每個財政年度末向總經(jīng)理匯報本年財務情況并規(guī)劃下年財務工作。負責工作人員的工資發(fā)放；※ 人力資源部職能：負責公司員工的招聘工作，員工的培訓，員工的年度 考核，制定公司的員工激勵制度，實現(xiàn)科學管理，獎罰分明；科學的制定公司的管理制度，如各人員，部門的職能，員工的工作守則。做好人員的升職，調(diào)遣工作，定期向總經(jīng)理推薦優(yōu)秀的工作人員；根據(jù)有關標準按規(guī)定工薪標準；處理公司內(nèi)部人員的關系，提高公司內(nèi)部人員的凝聚力。7．3主要投資人及其持股情況公司的投資方主要有：風險投資家 2．創(chuàng)業(yè)團隊成員公司內(nèi)部員工 3．大學投資 政府投資 銀行貸款 資本來源股本規(guī)模風險投資家大學投資政府投資創(chuàng)業(yè)團隊公司員工銀行貸款金 額（萬元）903045905比 例（%）3010153015潘慶松，山東濟南人，機電汽車工程學院07級機械設計及自動化專業(yè)本科生，曾在學生管理委員會（原社區(qū)管理委員會），汽車創(chuàng)新協(xié)會宣傳部各工作一年，擔任班級科技委員現(xiàn)兩年，并榮獲學習優(yōu)秀二等獎。 在宣傳部工作的兩年中使我在宣傳方面積累了很多的經(jīng)驗，對宣傳活動的流程，組織形式，媒介的使用有了很深的了解，曾負責過多項活動的開展，對宣傳的整個過程有很大的把握能力。公司職務：宣傳部部長。楊煥榮，山東臨沂人，07級經(jīng)濟與工商管理學院會計系學生，曾獲學習優(yōu)秀一等獎。參加過多次社會實踐活動，和企業(yè)模擬實驗。公司任職：財務部長楊文廣，山東濱州人，07級機電汽車工程學院測控技術與儀器系學生，現(xiàn)任機電學院學生管理委員就業(yè)指導部部長，曾獲“國家勵志獎學金”“優(yōu)秀學生干部”“煙臺大學優(yōu)秀共青團員”“學習二等獎學金”“機電學院網(wǎng)頁設計大賽三等獎”。公司職務：人力資源部部長鐘德偉：山東聊城人，機電汽車工程學院07級機械設計及其自動化本科生，現(xiàn)任機電汽車工程學院學生管理委員會副主席。曾獲“心理征文大賽”二等獎，獲“優(yōu)秀團員”“優(yōu)秀學生干部”等稱號。在學管會工作的幾年中在人事管理上積累了很多的經(jīng)驗，會合理的安排人員的工作，讓每個人發(fā)揮其最大的潛力；在協(xié)調(diào)人員方面也具有相當強的能力。公司職務：總經(jīng)理劉樹凱，山東濱州人，機電汽車工程學院07級測控與儀器本科生，現(xiàn)任機電0722班組織委員，曾參加煙臺大學職業(yè)生涯規(guī)劃大賽，并獲優(yōu)秀獎，0708年在機電學院社區(qū)管理委員會就業(yè)知道不工作一年，學習到了不少規(guī)劃和組織的能力。 個人喜歡運動，看書，并且是個富有激情的人，曾創(chuàng)建逸點學生俱樂部，并達到一定規(guī)模，豐富了煙大同學的校外實踐生活，樂于接受挑戰(zhàn)，希望能在這次挑戰(zhàn)杯中得到優(yōu)異的成績。公司職務：營銷部部長八、財務報表及分析59 單位:元項 目第一年第二年第三年第四年第五年一、營業(yè)收入16000002000000270000039950004259000 減：營業(yè)成本8000009300001030000197000211000 營業(yè)稅金及附加170000199500225000275500327500 管理費用5200060000720008790090000 銷售費用6000077008900980010900 財務費用4000046000630007904080400 資產(chǎn)減值損失　　　　　 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）　　　　　 投資收益（損失以“”號填列）　　　　　 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益　　　　　二、營業(yè)利潤（虧損以“”號表示）478000756800130110033457603539200 加：營業(yè)外收入　　　　 減：營業(yè)外支出　　　 其中：非流動資產(chǎn)處置損失　　　　三、利潤總額（虧損以“”填列）478000756800130110033457603539200 減：所得稅費用1577402497444293631167936四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）3202605070568717372371264五、每股收益　　　　　 （一）基本每股收益　　　　　 （二）稀釋每股收益　　　　　客戶代碼客戶名稱報表年份報表月份1銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金100000023權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金2收到租金24債權(quán)性投資所支村的現(xiàn)金3收到的增值稅銷項稅額和退回的增值稅款25支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金4收到的除增值稅以外的其他稅費返還26投資活動現(xiàn)金流出小計5收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金27投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額6經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計100000028吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金30000007購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金65700029發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金8經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金23200030借款所收到的現(xiàn)金5000009支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金31收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金10支付的增值稅款32籌資活動現(xiàn)金流入小計350000011支付的所得稅款33償還債務所支付的現(xiàn)金40000012支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費34發(fā)生籌資費用所支付的現(xiàn)金380013支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金35分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金14經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計88900036償還利息所支付的現(xiàn)金4000015經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額11100037融資租賃所支付的現(xiàn)金230900016收回投資所收到的現(xiàn)金38減少注冊資本所支付的現(xiàn)金17分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金39支村的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金18取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金40籌資活動現(xiàn)金流出小計275280019處置固定、無形和其他長期資產(chǎn)收到現(xiàn)金凈額41籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額74720020收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金42凈現(xiàn)金流量85820021投資活動現(xiàn)金流入小計43匯率變動對現(xiàn)金的影響額22購建固定、無形和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金44現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增減額 預計現(xiàn)金流量表 預計資產(chǎn)負債表 單位:元資產(chǎn)第一年第二年第三年第四年第五年負債及權(quán)益第一年第二年第三年第四年第五年流動資產(chǎn):　　　　　流動負債:　　　　　 貨幣資金18091002009000243320027520003006000 短期借款5000005750007875009880001005000 交易性金融資產(chǎn) 　　　　　 交易性金融負債　　　　　 應收票據(jù)106800127000216500　236500275200 應付票據(jù)250000305000　　376200525000　500000　 應收帳款　　80000　120000157500　188100　 應付帳款80000162300347500325000 預付款項　65000　126200140000　166200　　183900 預收款項200000320000676200401600400000 應收利息　　 應付職工薪酬520100630000812900839200980000 應收股利　　　　 應交稅費70000135900299900302660