【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 緊密聯(lián)系起來，企業(yè)發(fā)展了，人才能得到可觀的收益，這樣，大家就會(huì)為了一個(gè)共同的目標(biāo)奮斗了，人才流失的風(fēng)險(xiǎn)就大降低了。 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中，由于種種原因，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善，造成資金短缺，周轉(zhuǎn)困難，造成一定的損失，嚴(yán)重的會(huì)出現(xiàn)破產(chǎn)倒閉情況的風(fēng)險(xiǎn)。本公司在將來融資和資金周轉(zhuǎn)過程中可能會(huì)遇到困難。而我們?yōu)榱朔婪敦?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，必將從建立健全財(cái)務(wù)管理制度、提高創(chuàng)業(yè)者的自身素質(zhì)以及選拔合格財(cái)會(huì)人員等方面入手。同時(shí)建立財(cái)務(wù)控制制度：不相容職務(wù)分離制度；授權(quán)批準(zhǔn)控制制度；會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制制度。有了這些制度并能遵照?qǐng)?zhí)行的話，財(cái)務(wù)處理能力將大大提升。同時(shí)，作為創(chuàng)業(yè)者，我們的財(cái)務(wù)素質(zhì)應(yīng)該提高，必須能看懂財(cái)務(wù)報(bào)表，并依據(jù)報(bào)表總體把握企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)實(shí)績(jī)，發(fā)現(xiàn)存在的主要問題，并及時(shí)加以調(diào)整。同時(shí)，選拔會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，道德品質(zhì)好，作風(fēng)扎實(shí)的會(huì)計(jì)人員也是關(guān)鍵的一環(huán)。做好了這些，風(fēng)險(xiǎn)自然降低。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)要么所開發(fā)的產(chǎn)品不能適應(yīng)市場(chǎng)需要，在技術(shù)方面相對(duì)落后，在產(chǎn)品質(zhì)量上不過關(guān)，要么售后服務(wù)沒能跟上去，要么銷售渠道不暢通，各種綜合因素加在一起，沒有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的風(fēng)險(xiǎn)。我們對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)將采取以下措施：一是以變制勝，企業(yè)要隨時(shí)根據(jù)市場(chǎng)的變化作出相應(yīng)調(diào)整；二是以廉制勝，靠薄利多銷贏得市場(chǎng)；三是出奇制勝，用奇特的經(jīng)營(yíng)方式、奇特的產(chǎn)品和奇特的服務(wù)占領(lǐng)市場(chǎng)；無論多大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)過轉(zhuǎn)嫁、規(guī)避，我相信一定能大幅度地降下來。 詐騙風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)上形形色色的騙子，運(yùn)用各種各樣的手段對(duì)企業(yè)進(jìn)行詐騙的風(fēng)險(xiǎn)。在本公司的創(chuàng)業(yè)前期，企業(yè)的業(yè)務(wù)開發(fā)是相當(dāng)艱難的，唯其艱難，所以就很容易對(duì)送上門來的業(yè)務(wù)失去警惕性，招致上當(dāng)受騙。因此，我們企業(yè)將時(shí)刻保持清醒的頭腦，要有強(qiáng)烈的防詐騙意識(shí)。著重注意以下三點(diǎn)：一是對(duì)于先前沒有過接洽的企業(yè)，一手交錢一手交貨（辦理出國(guó)手續(xù)）；二是通過銀行核實(shí)現(xiàn)金支票的真假；三是對(duì)于不正常的大額訂單要格外留心；四是防范合同詐騙，一旦發(fā)現(xiàn)對(duì)方有破綻，堅(jiān)決放棄這單生意，這些破綻表現(xiàn)在為：以定金為目標(biāo)，訂一主一副兩個(gè)合同，以不符合任一合同原則為借口，占有訂金；利用合同與產(chǎn)品的細(xì)微差別，或者暗做手腳，詐取違約金和賠償金；以提供緊俏商品為名，訂根本無法履行的假合同，騙取貨款。只要做到防騙有術(shù)，風(fēng)險(xiǎn)一定降到最低。在我們以后的創(chuàng)業(yè)過程中，面臨的風(fēng)險(xiǎn)和困難還有很多。但是我們既然選擇了創(chuàng)業(yè)，就不應(yīng)該懼怕這些。我們要認(rèn)識(shí)它，面對(duì)它，解決它。我相信我們的創(chuàng)業(yè)之路會(huì)更加順利的。七、管理團(tuán)隊(duì)7．1公司機(jī)構(gòu)組成總經(jīng)理 信息部宣傳部營(yíng)銷部財(cái)務(wù)部人力資源部旅游部勞務(wù)輸出部本公司的管理階層：總經(jīng)理，宣傳部部長(zhǎng)，旅游部部長(zhǎng)，勞務(wù)輸出部部長(zhǎng)，營(yíng)銷部部長(zhǎng)，財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)，人力資源部部長(zhǎng)，信息部部長(zhǎng)及創(chuàng)業(yè)顧問各一名。7．2各部門的職能：※ 總 經(jīng) 理：負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)事務(wù)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，決定部門經(jīng)理的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系；※信息部職能：定期制作市場(chǎng)調(diào)查表，并負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)查的具體實(shí)施； 負(fù)責(zé)信息的反饋，進(jìn)行市場(chǎng)與公司的信息交流，為公司提供信息的支持； 負(fù)責(zé)接受消費(fèi)者的咨詢。※宣傳部職能：管理及維護(hù)公司的網(wǎng)站，把公司的服務(wù)通過網(wǎng)絡(luò)的形式向外解負(fù)責(zé)舉辦各種宣傳活動(dòng)；在各大報(bào)刊，電視臺(tái)等發(fā)布公司廣告。推廣宣傳，廣告制作。※ 旅游部職能：負(fù)責(zé)組織游客到外國(guó)游的具體實(shí)施負(fù)責(zé)開發(fā)新的旅游線路；與外國(guó)旅游景點(diǎn)的交流工作?！鶆趧?wù)輸出部職能：負(fù)責(zé)組織外國(guó)務(wù)工人員去國(guó)外務(wù)工的具體實(shí)施聯(lián)系國(guó)外的公司，為務(wù)工人員提供務(wù)工公司?！鶢I(yíng)銷部職能： 制定飯店經(jīng)營(yíng)營(yíng)銷作為公司的銷售部門，負(fù)責(zé)收集，整理顧客消費(fèi)信息檔案；負(fù)責(zé)策劃公司營(yíng)銷活動(dòng)及營(yíng)銷活動(dòng)的實(shí)施開展。負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研方案及市場(chǎng)調(diào)研活動(dòng)的具體實(shí)施。 ※ 財(cái)務(wù)部職能： 負(fù)責(zé)公司資金的籌集、使用和分配，如財(cái)務(wù)計(jì)劃和分析、投資決策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)工作與稅收管理，年財(cái)務(wù)報(bào)表的制作、審計(jì)，每個(gè)財(cái)政年度末向總經(jīng)理匯報(bào)本年財(cái)務(wù)情況并規(guī)劃下年財(cái)務(wù)工作。負(fù)責(zé)工作人員的工資發(fā)放；※ 人力資源部職能：負(fù)責(zé)公司員工的招聘工作，員工的培訓(xùn)，員工的年度 考核，制定公司的員工激勵(lì)制度，實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理，獎(jiǎng)罰分明；科學(xué)的制定公司的管理制度，如各人員，部門的職能，員工的工作守則。做好人員的升職，調(diào)遣工作，定期向總經(jīng)理推薦優(yōu)秀的工作人員；根據(jù)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)按規(guī)定工薪標(biāo)準(zhǔn)；處理公司內(nèi)部人員的關(guān)系，提高公司內(nèi)部人員的凝聚力。7．3主要投資人及其持股情況公司的投資方主要有：風(fēng)險(xiǎn)投資家 2．創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)成員公司內(nèi)部員工 3．大學(xué)投資 政府投資 銀行貸款 資本來源股本規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)投資家大學(xué)投資政府投資創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)公司員工銀行貸款金 額（萬元）903045905比 例（%）3010153015潘慶松，山東濟(jì)南人，機(jī)電汽車工程學(xué)院07級(jí)機(jī)械設(shè)計(jì)及自動(dòng)化專業(yè)本科生，曾在學(xué)生管理委員會(huì)（原社區(qū)管理委員會(huì)），汽車創(chuàng)新協(xié)會(huì)宣傳部各工作一年，擔(dān)任班級(jí)科技委員現(xiàn)兩年，并榮獲學(xué)習(xí)優(yōu)秀二等獎(jiǎng)。 在宣傳部工作的兩年中使我在宣傳方面積累了很多的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)宣傳活動(dòng)的流程，組織形式，媒介的使用有了很深的了解，曾負(fù)責(zé)過多項(xiàng)活動(dòng)的開展，對(duì)宣傳的整個(gè)過程有很大的把握能力。公司職務(wù)：宣傳部部長(zhǎng)。楊煥榮，山東臨沂人，07級(jí)經(jīng)濟(jì)與工商管理學(xué)院會(huì)計(jì)系學(xué)生，曾獲學(xué)習(xí)優(yōu)秀一等獎(jiǎng)。參加過多次社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，和企業(yè)模擬實(shí)驗(yàn)。公司任職：財(cái)務(wù)部長(zhǎng)楊文廣，山東濱州人，07級(jí)機(jī)電汽車工程學(xué)院測(cè)控技術(shù)與儀器系學(xué)生，現(xiàn)任機(jī)電學(xué)院學(xué)生管理委員就業(yè)指導(dǎo)部部長(zhǎng)，曾獲“國(guó)家勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金”“優(yōu)秀學(xué)生干部”“煙臺(tái)大學(xué)優(yōu)秀共青團(tuán)員”“學(xué)習(xí)二等獎(jiǎng)學(xué)金”“機(jī)電學(xué)院網(wǎng)頁設(shè)計(jì)大賽三等獎(jiǎng)”。公司職務(wù)：人力資源部部長(zhǎng)鐘德偉：山東聊城人，機(jī)電汽車工程學(xué)院07級(jí)機(jī)械設(shè)計(jì)及其自動(dòng)化本科生，現(xiàn)任機(jī)電汽車工程學(xué)院學(xué)生管理委員會(huì)副主席。曾獲“心理征文大賽”二等獎(jiǎng)，獲“優(yōu)秀團(tuán)員”“優(yōu)秀學(xué)生干部”等稱號(hào)。在學(xué)管會(huì)工作的幾年中在人事管理上積累了很多的經(jīng)驗(yàn)，會(huì)合理的安排人員的工作，讓每個(gè)人發(fā)揮其最大的潛力；在協(xié)調(diào)人員方面也具有相當(dāng)強(qiáng)的能力。公司職務(wù)：總經(jīng)理劉樹凱，山東濱州人，機(jī)電汽車工程學(xué)院07級(jí)測(cè)控與儀器本科生，現(xiàn)任機(jī)電0722班組織委員，曾參加煙臺(tái)大學(xué)職業(yè)生涯規(guī)劃大賽，并獲優(yōu)秀獎(jiǎng)，0708年在機(jī)電學(xué)院社區(qū)管理委員會(huì)就業(yè)知道不工作一年，學(xué)習(xí)到了不少規(guī)劃和組織的能力。 個(gè)人喜歡運(yùn)動(dòng)，看書，并且是個(gè)富有激情的人，曾創(chuàng)建逸點(diǎn)學(xué)生俱樂部，并達(dá)到一定規(guī)模，豐富了煙大同學(xué)的校外實(shí)踐生活，樂于接受挑戰(zhàn)，希望能在這次挑戰(zhàn)杯中得到優(yōu)異的成績(jī)。公司職務(wù)：營(yíng)銷部部長(zhǎng)八、財(cái)務(wù)報(bào)表及分析59 單位:元項(xiàng) 目第一年第二年第三年第四年第五年一、營(yíng)業(yè)收入16000002000000270000039950004259000 減：營(yíng)業(yè)成本8000009300001030000197000211000 營(yíng)業(yè)稅金及附加170000199500225000275500327500 管理費(fèi)用5200060000720008790090000 銷售費(fèi)用6000077008900980010900 財(cái)務(wù)費(fèi)用4000046000630007904080400 資產(chǎn)減值損失　　　　　 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“”號(hào)填列）　　　　　 投資收益（損失以“”號(hào)填列）　　　　　 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益　　　　　二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)表示）478000756800130110033457603539200 加：營(yíng)業(yè)外收入　　　　 減：營(yíng)業(yè)外支出　　　 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失　　　　三、利潤(rùn)總額（虧損以“”填列）478000756800130110033457603539200 減：所得稅費(fèi)用1577402497444293631167936四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列）3202605070568717372371264五、每股收益　　　　　 （一）基本每股收益　　　　　 （二）稀釋每股收益　　　　　客戶代碼客戶名稱報(bào)表年份報(bào)表月份1銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金100000023權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金2收到租金24債權(quán)性投資所支村的現(xiàn)金3收到的增值稅銷項(xiàng)稅額和退回的增值稅款25支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4收到的除增值稅以外的其他稅費(fèi)返還26投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)5收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金27投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~6經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)100000028吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金30000007購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金65700029發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金8經(jīng)營(yíng)租賃所支付的現(xiàn)金23200030借款所收到的現(xiàn)金5000009支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金31收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金10支付的增值稅款32籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)350000011支付的所得稅款33償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金40000012支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費(fèi)34發(fā)生籌資費(fèi)用所支付的現(xiàn)金380013支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金35分配股利或利潤(rùn)所支付的現(xiàn)金14經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)88900036償還利息所支付的現(xiàn)金4000015經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~11100037融資租賃所支付的現(xiàn)金230900016收回投資所收到的現(xiàn)金38減少注冊(cè)資本所支付的現(xiàn)金17分得股利或利潤(rùn)所收到的現(xiàn)金39支村的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金18取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金40籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)275280019處置固定、無形和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收到現(xiàn)金凈額41籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~74720020收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金42凈現(xiàn)金流量85820021投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)43匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額22購建固定、無形和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金44現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增減額 預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表 預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表 單位:元資產(chǎn)第一年第二年第三年第四年第五年負(fù)債及權(quán)益第一年第二年第三年第四年第五年流動(dòng)資產(chǎn):　　　　　流動(dòng)負(fù)債:　　　　　 貨幣資金18091002009000243320027520003006000 短期借款5000005750007875009880001005000 交易性金融資產(chǎn) 　　　　　 交易性金融負(fù)債　　　　　 應(yīng)收票據(jù)106800127000216500　236500275200 應(yīng)付票據(jù)250000305000　　376200525000　500000　 應(yīng)收帳款　　80000　120000157500　188100　 應(yīng)付帳款80000162300347500325000 預(yù)付款項(xiàng)　65000　126200140000　166200　　183900 預(yù)收款項(xiàng)200000320000676200401600400000 應(yīng)收利息　　 應(yīng)付職工薪酬520100630000812900839200980000 應(yīng)收股利　　　　 應(yīng)交稅費(fèi)70000135900299900302660