【文章內(nèi)容簡介】 緊密聯(lián)系起來，企業(yè)發(fā)展了，人才能得到可觀的收益，這樣，大家就會為了一個共同的目標(biāo)奮斗了，人才流失的風(fēng)險就大降低了。 財務(wù)風(fēng)險企業(yè)在經(jīng)營過程中，由于種種原因，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營管理不善，造成資金短缺，周轉(zhuǎn)困難，造成一定的損失，嚴(yán)重的會出現(xiàn)破產(chǎn)倒閉情況的風(fēng)險。本公司在將來融資和資金周轉(zhuǎn)過程中可能會遇到困難。而我們?yōu)榱朔婪敦攧?wù)風(fēng)險，必將從建立健全財務(wù)管理制度、提高創(chuàng)業(yè)者的自身素質(zhì)以及選拔合格財會人員等方面入手。同時建立財務(wù)控制制度：不相容職務(wù)分離制度；授權(quán)批準(zhǔn)控制制度；會計系統(tǒng)控制制度。有了這些制度并能遵照執(zhí)行的話，財務(wù)處理能力將大大提升。同時，作為創(chuàng)業(yè)者，我們的財務(wù)素質(zhì)應(yīng)該提高，必須能看懂財務(wù)報表，并依據(jù)報表總體把握企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營實績，發(fā)現(xiàn)存在的主要問題，并及時加以調(diào)整。同時，選拔會計業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，道德品質(zhì)好，作風(fēng)扎實的會計人員也是關(guān)鍵的一環(huán)。做好了這些，風(fēng)險自然降低。 市場風(fēng)險企業(yè)要么所開發(fā)的產(chǎn)品不能適應(yīng)市場需要，在技術(shù)方面相對落后，在產(chǎn)品質(zhì)量上不過關(guān)，要么售后服務(wù)沒能跟上去，要么銷售渠道不暢通，各種綜合因素加在一起，沒有市場競爭力的風(fēng)險。我們對市場風(fēng)險將采取以下措施：一是以變制勝，企業(yè)要隨時根據(jù)市場的變化作出相應(yīng)調(diào)整；二是以廉制勝，靠薄利多銷贏得市場；三是出奇制勝，用奇特的經(jīng)營方式、奇特的產(chǎn)品和奇特的服務(wù)占領(lǐng)市場；無論多大的市場風(fēng)險，經(jīng)過轉(zhuǎn)嫁、規(guī)避，我相信一定能大幅度地降下來。 詐騙風(fēng)險社會上形形色色的騙子，運(yùn)用各種各樣的手段對企業(yè)進(jìn)行詐騙的風(fēng)險。在本公司的創(chuàng)業(yè)前期，企業(yè)的業(yè)務(wù)開發(fā)是相當(dāng)艱難的，唯其艱難，所以就很容易對送上門來的業(yè)務(wù)失去警惕性，招致上當(dāng)受騙。因此，我們企業(yè)將時刻保持清醒的頭腦，要有強(qiáng)烈的防詐騙意識。著重注意以下三點：一是對于先前沒有過接洽的企業(yè)，一手交錢一手交貨（辦理出國手續(xù)）；二是通過銀行核實現(xiàn)金支票的真假；三是對于不正常的大額訂單要格外留心；四是防范合同詐騙，一旦發(fā)現(xiàn)對方有破綻，堅決放棄這單生意，這些破綻表現(xiàn)在為：以定金為目標(biāo)，訂一主一副兩個合同，以不符合任一合同原則為借口，占有訂金；利用合同與產(chǎn)品的細(xì)微差別，或者暗做手腳，詐取違約金和賠償金；以提供緊俏商品為名，訂根本無法履行的假合同，騙取貨款。只要做到防騙有術(shù)，風(fēng)險一定降到最低。在我們以后的創(chuàng)業(yè)過程中，面臨的風(fēng)險和困難還有很多。但是我們既然選擇了創(chuàng)業(yè)，就不應(yīng)該懼怕這些。我們要認(rèn)識它，面對它，解決它。我相信我們的創(chuàng)業(yè)之路會更加順利的。七、管理團(tuán)隊7．1公司機(jī)構(gòu)組成總經(jīng)理 信息部宣傳部營銷部財務(wù)部人力資源部旅游部勞務(wù)輸出部本公司的管理階層：總經(jīng)理，宣傳部部長，旅游部部長，勞務(wù)輸出部部長，營銷部部長，財務(wù)部部長，人力資源部部長，信息部部長及創(chuàng)業(yè)顧問各一名。7．2各部門的職能：※ 總 經(jīng) 理：負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營事務(wù)，對董事會負(fù)責(zé)，決定部門經(jīng)理的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系；※信息部職能：定期制作市場調(diào)查表，并負(fù)責(zé)市場調(diào)查的具體實施； 負(fù)責(zé)信息的反饋，進(jìn)行市場與公司的信息交流，為公司提供信息的支持； 負(fù)責(zé)接受消費(fèi)者的咨詢?！麄鞑柯毮埽汗芾砑熬S護(hù)公司的網(wǎng)站，把公司的服務(wù)通過網(wǎng)絡(luò)的形式向外解負(fù)責(zé)舉辦各種宣傳活動；在各大報刊，電視臺等發(fā)布公司廣告。推廣宣傳，廣告制作?！?旅游部職能：負(fù)責(zé)組織游客到外國游的具體實施負(fù)責(zé)開發(fā)新的旅游線路；與外國旅游景點的交流工作?！鶆趧?wù)輸出部職能：負(fù)責(zé)組織外國務(wù)工人員去國外務(wù)工的具體實施聯(lián)系國外的公司，為務(wù)工人員提供務(wù)工公司?！鶢I銷部職能： 制定飯店經(jīng)營營銷作為公司的銷售部門，負(fù)責(zé)收集，整理顧客消費(fèi)信息檔案；負(fù)責(zé)策劃公司營銷活動及營銷活動的實施開展。負(fù)責(zé)市場調(diào)研方案及市場調(diào)研活動的具體實施。 ※ 財務(wù)部職能： 負(fù)責(zé)公司資金的籌集、使用和分配，如財務(wù)計劃和分析、投資決策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負(fù)責(zé)日常會計工作與稅收管理，年財務(wù)報表的制作、審計，每個財政年度末向總經(jīng)理匯報本年財務(wù)情況并規(guī)劃下年財務(wù)工作。負(fù)責(zé)工作人員的工資發(fā)放；※ 人力資源部職能：負(fù)責(zé)公司員工的招聘工作，員工的培訓(xùn)，員工的年度 考核，制定公司的員工激勵制度，實現(xiàn)科學(xué)管理，獎罰分明；科學(xué)的制定公司的管理制度，如各人員，部門的職能，員工的工作守則。做好人員的升職，調(diào)遣工作，定期向總經(jīng)理推薦優(yōu)秀的工作人員；根據(jù)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)按規(guī)定工薪標(biāo)準(zhǔn)；處理公司內(nèi)部人員的關(guān)系，提高公司內(nèi)部人員的凝聚力。7．3主要投資人及其持股情況公司的投資方主要有：風(fēng)險投資家 2．創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊成員公司內(nèi)部員工 3．大學(xué)投資 政府投資 銀行貸款 資本來源股本規(guī)模風(fēng)險投資家大學(xué)投資政府投資創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊公司員工銀行貸款金 額（萬元）903045905比 例（%）3010153015潘慶松，山東濟(jì)南人，機(jī)電汽車工程學(xué)院07級機(jī)械設(shè)計及自動化專業(yè)本科生，曾在學(xué)生管理委員會（原社區(qū)管理委員會），汽車創(chuàng)新協(xié)會宣傳部各工作一年，擔(dān)任班級科技委員現(xiàn)兩年，并榮獲學(xué)習(xí)優(yōu)秀二等獎。 在宣傳部工作的兩年中使我在宣傳方面積累了很多的經(jīng)驗，對宣傳活動的流程，組織形式，媒介的使用有了很深的了解，曾負(fù)責(zé)過多項活動的開展，對宣傳的整個過程有很大的把握能力。公司職務(wù)：宣傳部部長。楊煥榮，山東臨沂人，07級經(jīng)濟(jì)與工商管理學(xué)院會計系學(xué)生，曾獲學(xué)習(xí)優(yōu)秀一等獎。參加過多次社會實踐活動，和企業(yè)模擬實驗。公司任職：財務(wù)部長楊文廣，山東濱州人，07級機(jī)電汽車工程學(xué)院測控技術(shù)與儀器系學(xué)生，現(xiàn)任機(jī)電學(xué)院學(xué)生管理委員就業(yè)指導(dǎo)部部長，曾獲“國家勵志獎學(xué)金”“優(yōu)秀學(xué)生干部”“煙臺大學(xué)優(yōu)秀共青團(tuán)員”“學(xué)習(xí)二等獎學(xué)金”“機(jī)電學(xué)院網(wǎng)頁設(shè)計大賽三等獎”。公司職務(wù)：人力資源部部長鐘德偉：山東聊城人，機(jī)電汽車工程學(xué)院07級機(jī)械設(shè)計及其自動化本科生，現(xiàn)任機(jī)電汽車工程學(xué)院學(xué)生管理委員會副主席。曾獲“心理征文大賽”二等獎，獲“優(yōu)秀團(tuán)員”“優(yōu)秀學(xué)生干部”等稱號。在學(xué)管會工作的幾年中在人事管理上積累了很多的經(jīng)驗，會合理的安排人員的工作，讓每個人發(fā)揮其最大的潛力；在協(xié)調(diào)人員方面也具有相當(dāng)強(qiáng)的能力。公司職務(wù)：總經(jīng)理劉樹凱，山東濱州人，機(jī)電汽車工程學(xué)院07級測控與儀器本科生，現(xiàn)任機(jī)電0722班組織委員，曾參加煙臺大學(xué)職業(yè)生涯規(guī)劃大賽，并獲優(yōu)秀獎，0708年在機(jī)電學(xué)院社區(qū)管理委員會就業(yè)知道不工作一年，學(xué)習(xí)到了不少規(guī)劃和組織的能力。 個人喜歡運(yùn)動，看書，并且是個富有激情的人，曾創(chuàng)建逸點學(xué)生俱樂部，并達(dá)到一定規(guī)模，豐富了煙大同學(xué)的校外實踐生活，樂于接受挑戰(zhàn)，希望能在這次挑戰(zhàn)杯中得到優(yōu)異的成績。公司職務(wù)：營銷部部長八、財務(wù)報表及分析59 單位:元項 目第一年第二年第三年第四年第五年一、營業(yè)收入16000002000000270000039950004259000 減：營業(yè)成本8000009300001030000197000211000 營業(yè)稅金及附加170000199500225000275500327500 管理費(fèi)用5200060000720008790090000 銷售費(fèi)用6000077008900980010900 財務(wù)費(fèi)用4000046000630007904080400 資產(chǎn)減值損失　　　　　 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）　　　　　 投資收益（損失以“”號填列）　　　　　 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益　　　　　二、營業(yè)利潤（虧損以“”號表示）478000756800130110033457603539200 加：營業(yè)外收入　　　　 減：營業(yè)外支出　　　 其中：非流動資產(chǎn)處置損失　　　　三、利潤總額（虧損以“”填列）478000756800130110033457603539200 減：所得稅費(fèi)用1577402497444293631167936四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）3202605070568717372371264五、每股收益　　　　　 （一）基本每股收益　　　　　 （二）稀釋每股收益　　　　　客戶代碼客戶名稱報表年份報表月份1銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金100000023權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金2收到租金24債權(quán)性投資所支村的現(xiàn)金3收到的增值稅銷項稅額和退回的增值稅款25支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金4收到的除增值稅以外的其他稅費(fèi)返還26投資活動現(xiàn)金流出小計5收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金27投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額6經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計100000028吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金30000007購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金65700029發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金8經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金23200030借款所收到的現(xiàn)金5000009支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金31收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金10支付的增值稅款32籌資活動現(xiàn)金流入小計350000011支付的所得稅款33償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金40000012支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費(fèi)34發(fā)生籌資費(fèi)用所支付的現(xiàn)金380013支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金35分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金14經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計88900036償還利息所支付的現(xiàn)金4000015經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額11100037融資租賃所支付的現(xiàn)金230900016收回投資所收到的現(xiàn)金38減少注冊資本所支付的現(xiàn)金17分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金39支村的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金18取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金40籌資活動現(xiàn)金流出小計275280019處置固定、無形和其他長期資產(chǎn)收到現(xiàn)金凈額41籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額74720020收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金42凈現(xiàn)金流量85820021投資活動現(xiàn)金流入小計43匯率變動對現(xiàn)金的影響額22購建固定、無形和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金44現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增減額 預(yù)計現(xiàn)金流量表 預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表 單位:元資產(chǎn)第一年第二年第三年第四年第五年負(fù)債及權(quán)益第一年第二年第三年第四年第五年流動資產(chǎn):　　　　　流動負(fù)債:　　　　　 貨幣資金18091002009000243320027520003006000 短期借款5000005750007875009880001005000 交易性金融資產(chǎn) 　　　　　 交易性金融負(fù)債　　　　　 應(yīng)收票據(jù)106800127000216500　236500275200 應(yīng)付票據(jù)250000305000　　376200525000　500000　 應(yīng)收帳款　　80000　120000157500　188100　 應(yīng)付帳款80000162300347500325000 預(yù)付款項　65000　126200140000　166200　　183900 預(yù)收款項200000320000676200401600400000 應(yīng)收利息　　 應(yīng)付職工薪酬520100630000812900839200980000 應(yīng)收股利　　　　 應(yīng)交稅費(fèi)70000135900299900302660