某公司財務(wù)審計部部門職責(zé)說明書(編輯修改稿)
2025-08-28 22:11 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 容。對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補(bǔ)充；記賬憑證填制規(guī)范準(zhǔn)確。，合理設(shè)置科目，使用對應(yīng)的賬簿，認(rèn)真、準(zhǔn)確地登記，要求做到賬目清楚、數(shù)字正確、登記及時、賬證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時更正，更正符合規(guī)范。，編制公司本級各類財務(wù)及會計報表，包括：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表（按季度編制）、管理費用明細(xì)表、海洋運輸成本表、船舶固定費用明細(xì)表。，并與有關(guān)明細(xì)賬核對，保證總賬與明細(xì)賬相符。，編制年度財務(wù)決算及合并會計報表，并對公司的財務(wù)報表進(jìn)行年度分析。（年）度末，對公司各類會計賬戶進(jìn)行清理。收付款管理，進(jìn)行運費/經(jīng)紀(jì)人收入核算。督促并協(xié)助業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)費用回收，超過3個月仍未收到港口使費及預(yù)先支付的款項，應(yīng)正式書面通知相關(guān)部門催收賬單；結(jié)算后仍有結(jié)余的，協(xié)助有關(guān)部門加強(qiáng)預(yù)付款余款的回收。、費用相關(guān)的預(yù)付賬款和其他應(yīng)收/應(yīng)付賬款等往來科目的核對；各類船舶費用、燃油、港口使費等賬單，應(yīng)在收到賬單之日起2個工作日內(nèi)會簽至相關(guān)部門。、應(yīng)付款項應(yīng)在公司有關(guān)部門正式通知后的3個工作日內(nèi)審核并安排付款。會計檔案資料管理，包括：與財務(wù)相關(guān)的公司文件、上級公司文件，財政稅務(wù)金融文件等等，及時進(jìn)行立卷、歸檔，妥善保管。、裝訂公司各類會計資料：本月所發(fā)生各類會計記賬憑證的整理、裝訂工作須在次月完成；上半年度各類會計賬冊、報表的整理、裝訂工作須在每年的8月底之前完成。要保證其合法性與完整性，按順序立卷登記，集中妥善保管。，加強(qiáng)檔案保密性，避免泄密。，整理、并向檔案室移交各類上年度會計資料，歸檔管理。財務(wù)管理，協(xié)調(diào)各項分預(yù)算，保持總預(yù)算與分預(yù)算之間的銜接和平衡，編制總預(yù)算表，監(jiān)督預(yù)算的執(zhí)行并參與考核各項預(yù)算的執(zhí)行情況，提交預(yù)算執(zhí)行報告。，
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