【文章內(nèi)容簡介】 理費(fèi)用等。3 / 129 七．現(xiàn)金指企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款 八．現(xiàn)金等價物指企業(yè)持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 九．現(xiàn)金流量指企業(yè)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的流入和流出。 十．現(xiàn)金流量的分類現(xiàn)金流量應(yīng)分為三類：經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。另有因匯率變動而產(chǎn)生的對現(xiàn)金的影響額。 參考資料用友 用友軟件集團(tuán)金算盤 金算盤軟件有限公司金碟 工業(yè)版 金蝶軟件新世紀(jì) 華夏新達(dá) 變更歷史序號人員 日期 變更詳情1 張建忠 初稿2 魏永生2022/9/3 二稿4 / 1292 系統(tǒng)處理流程設(shè)計 總體處理流程設(shè)計 業(yè)務(wù)流程設(shè)計總賬系統(tǒng)包括憑證處理、賬簿查詢、輔助核算、報表查詢等各種操作。 數(shù)據(jù)流程設(shè)計基本設(shè)置（一）憑證管理（二）賬簿管理（三）輔助核算 子流程或分支處理流程設(shè)計 基本項(xiàng)目設(shè)置在維護(hù)窗口單擊系統(tǒng)資料維護(hù)按鈕，進(jìn)入系統(tǒng)資料的維護(hù)，在該功能中您可以進(jìn)行會計科目、幣別、核算項(xiàng)目、憑證字、計量單位、結(jié)算方式 會計科目在會計科目設(shè)置窗口中可以對會計科目進(jìn)行瀏覽、增加、修改、刪除、科目禁用、管理科目禁用、預(yù)算數(shù)據(jù)輸入、科目計息的定義和全部科目屬性情況預(yù)覽、打印等操作。 幣別維護(hù)在幣別的窗口中按新增按鈕，系統(tǒng)可以新增外幣的幣別，新增外幣及匯率的窗口 項(xiàng)目類別和核算項(xiàng)目設(shè)置項(xiàng)目大類下設(shè)置許多分級管理的明細(xì)項(xiàng)目。 結(jié)算方式5 / 129系統(tǒng)提供了核算所需要的各種銀行結(jié)算方式的維護(hù)，您可以新增、修改、刪除結(jié)算方式 憑證處理 憑證錄入 憑證查詢 賬簿查詢 總分類賬查詢總分類賬查詢功能可用于查詢總分類賬的賬務(wù)數(shù)據(jù)，查詢總賬科目的本期借方發(fā)生額、本期貸方發(fā)生額、本年借方累計、本年貸方累計、期初余額、期末余額等項(xiàng)目總賬數(shù)據(jù)。查詢各科目的明細(xì)分類賬賬務(wù)數(shù)據(jù)，這里可以輸出現(xiàn)金日記賬，銀行存款日記賬和其它各科目的三欄式明細(xì)賬的賬務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)；在明細(xì)分類賬查詢功能中，還可以按照各種幣別輸出某一幣別的明細(xì)賬；同時系統(tǒng)還提供了按非明細(xì)科目輸出明細(xì)分類賬的功能。 數(shù)量金額總賬數(shù)量金額總賬用于查詢設(shè)置為數(shù)量金額核算科目的“期初結(jié)存” 、 “本期收入”、 “本期發(fā)出” 、 “本年累計收入” 、 “本年累計發(fā)生”以及“期末結(jié)存”的數(shù)量及金額數(shù)據(jù)。 多欄賬查詢?yōu)闈M足財會日常工作的需要，便于對明細(xì)科目的綜合查詢，系統(tǒng)提供了多欄賬查詢、打印功能。 科目余額表查詢 期末處理為了總結(jié)某一會計期間(如月度和年度) 的經(jīng)營活動情況，必須定期進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬之前，按企業(yè)財務(wù)管理和成本核算的要求，必須進(jìn)行制造費(fèi)用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。若為年底結(jié)轉(zhuǎn)，還必須結(jié)平本年利潤和利潤分配賬戶。期末處理包括：匯率調(diào)整、結(jié)轉(zhuǎn)本期損益、自動轉(zhuǎn)賬和期末結(jié)賬等四個方面的工作。6 / 1293 技術(shù)方案設(shè)計 系統(tǒng)總體技術(shù)方案設(shè)計財務(wù)總帳 project，系統(tǒng)設(shè)計采用 client/server 結(jié)構(gòu)，數(shù)據(jù)集中在一個數(shù)據(jù)庫的方式，采用 Ado 的數(shù)據(jù)環(huán)境來實(shí)現(xiàn)客戶端與服務(wù)端和數(shù)據(jù)包交換。 系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)設(shè)計前臺 visual Basic 6 project 財務(wù)總帳系統(tǒng)：每個功能項(xiàng)目有一個窗體，查詢功能中可共用一個查詢條件窗體。將打印功能做為一個整體來與業(yè)務(wù)功能交互。后臺 Ms Sql2022 ：創(chuàng)建視圖，便于前臺開發(fā)時讀取數(shù)據(jù)。 重點(diǎn)技術(shù)的分析、采用和設(shè)計功能摘要（一）憑證管理用戶根據(jù)需要建立高效賬務(wù)系統(tǒng)。科目級次和科目長度可任意設(shè)置，憑證檢索條件自由確定實(shí)現(xiàn)從總帳到明細(xì)帳和憑證的追蹤查詢，通過窗口切換，實(shí)現(xiàn)了從憑證到明細(xì)賬再到總賬的快速查詢?？蓪?shí)時顯示科目的最新余額；系統(tǒng)根據(jù)用戶輸入外幣數(shù)量、匯率自動計算本位幣金額，無須另外計算。外幣核算狀態(tài)和本位幣核算自由切換，操作界面簡潔流暢。憑證查詢條件可自由設(shè)置，查詢方案可保存，多層查詢條件嵌套處理，查詢速度快捷。憑證輸入格式及打印格式簡單實(shí)用。月末過賬自動完成，憑證匯總級次任意設(shè)置。靈活的打印設(shè)置功能，字體自由設(shè)置。（二）賬簿管理提供明細(xì)賬、數(shù)量金額明細(xì)賬、核算項(xiàng)目明細(xì)賬的連續(xù)預(yù)覽、打印功能， 節(jié)紙打印功能7 / 129提供總分類賬、明細(xì)分類賬、多欄賬等賬簿的套打功能提供總分類賬查詢，并實(shí)現(xiàn)從總賬查詢到明細(xì)賬查詢、憑證查詢的一體化。提供各類明細(xì)分類賬、數(shù)量金額總賬、數(shù)量金額明細(xì)賬、多欄賬、核算項(xiàng)目分類總賬各種賬簿查詢。提任意設(shè)置多欄賬欄目，提供核算項(xiàng)目的多欄賬設(shè)置功能，實(shí)現(xiàn)各種輸出格式，自定義輸出欄目和格式，滿足不同層次的管理需求。打印輸出靈活設(shè)置，可自定義行高、列寬，賬頁每頁打印的行數(shù)以及賬簿字體的設(shè)置，提供套打功能。（三）月末處理自動完成月末計提、分?jǐn)?、轉(zhuǎn)賬的過程。自動完成期末外匯調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益，生成轉(zhuǎn)賬憑證。自動結(jié)轉(zhuǎn)損益。4 系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)設(shè)計 系統(tǒng)總體功能結(jié)構(gòu)設(shè)計本系統(tǒng)設(shè)計為企業(yè)的會計總帳業(yè)務(wù)處理過程，針對企業(yè)業(yè)務(wù)的需要分為基本設(shè)置、憑證處理、賬簿查詢、賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)、輔助核算、月末處理、等各種操作。 功能名稱 功能描述基礎(chǔ)信息設(shè)置記帳憑證處理記帳銀行對帳帳簿查詢部門管理 單位往來個人往來項(xiàng)目統(tǒng)計月末處理 自動轉(zhuǎn)帳現(xiàn)金流量8 / 129功能分配 功能名稱 功能描述基礎(chǔ)信息設(shè)置 會計科目設(shè)置 憑證類別設(shè)置常用摘要設(shè)置結(jié)算方式設(shè)置 部門設(shè)置 公司職員設(shè)置外幣及匯率設(shè)置往來單位分類往來單位設(shè)置項(xiàng)目分類設(shè)置項(xiàng)目目錄設(shè)置多欄帳欄目設(shè)置 科目期初余額錄入記帳憑證處理 填制憑證查詢憑證 憑證匯總記帳 記帳處理 恢復(fù)記帳銀行對帳 銀行對帳期初 銀行對帳單 銀行自動對帳 余額調(diào)節(jié)表 查詢勾對情況 核銷銀行帳帳簿查詢9 / 129 總分類帳 科目余額表 明細(xì)帳 序時帳 多欄帳 日記帳部門管理 科目總帳 部門總帳 三欄式總帳 三欄式明細(xì)帳 多欄式明細(xì)帳單位往來 科目余額表 往來單位余額表 三欄式總帳 三欄式明細(xì)帳個人往來 科目余額表 個人余額表 三欄式總帳 三欄式明細(xì)帳自動轉(zhuǎn)帳自動轉(zhuǎn)帳過程設(shè)置 自動轉(zhuǎn)帳項(xiàng)目統(tǒng)計項(xiàng)目總帳 項(xiàng)目明細(xì)帳現(xiàn)金流量報表項(xiàng)目設(shè)置報表數(shù)據(jù)調(diào)整 現(xiàn)金流量表月末結(jié)帳10 / 1295 數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)設(shè)計 邏輯結(jié)構(gòu)設(shè)計此處給出本系統(tǒng)內(nèi)所使用的每個數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的名稱、標(biāo)識符以及它們之中每個數(shù)據(jù)項(xiàng)、記錄、定義、長度及它們之間的層次的或表格的相互關(guān)系。 物理結(jié)構(gòu)設(shè)計此處給出本系統(tǒng)內(nèi)所使用的每個數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)中的每個數(shù)據(jù)項(xiàng)的存儲要求，訪問方法、存取單位、存取的物理關(guān)系（索引、設(shè)備、存儲區(qū)域） 、設(shè)計考慮和安全保密條件。約定：（PK）主鍵 (FK) 外鍵 C:Char NC:Nchar NVC：NVarChar NN:NotNull 編碼字段：char 名稱及描述字段：NvarChar 金額型：Money 數(shù)值型：Deci,18,6布爾型：Boolean如無特殊說明則將數(shù)值型字段默認(rèn)值設(shè)為 0,非外鍵可為空字符型字段默認(rèn)值設(shè)為 科目編碼表:(Cwzz_AccCode) 字段編碼 字段說明 字段屬性CClass 科目類型(資產(chǎn),負(fù)債,所有者權(quán)益,成本,損益)VC,14,NNCCode 科目編碼 C,15,(PK),NNAssCode 助記碼 C,10ParentCode上級科目編碼 C,15Cname 科目名稱 NC,50,NNCodeLevel 編碼級次 Int,NN11 / 129EndFlag 末級標(biāo)志 Bit,NNCproperty 科目性質(zhì)(現(xiàn)金,銀行,應(yīng)收,應(yīng)付,存貨,其它)C,6,NNAccFormat 帳頁格式（金額式，外幣金額式，數(shù)量金額式，數(shù)量外幣式）Nc,10,NNDayBookFlag日記帳標(biāo)志 Bit,NNAccDeadLine銀行對帳截止日期（亦為首次啟用日期）DatetimeBalanceOri 余額方向(借,貸) C,2ForeignCurrCode外幣編碼 References:外幣表C,6,(FK)measure 計量單位 NC,6ForeignFlag外幣核算標(biāo)志 Bit,NNQuantityFlag數(shù)量核算標(biāo)志 BIT,NNPersonFlag 個人核算標(biāo)志 BIT,NNCusFlag 客戶往來標(biāo)志 BIT,NNSupplierFlag供應(yīng)商往來標(biāo)志 BIT,NNDeptFlag 部門核算標(biāo)志 BIT,NNItemFlag 項(xiàng)目核算標(biāo)志 BIT,NNItemClassCode項(xiàng)目分類編碼 References:項(xiàng)目分類表C,6,(FK)CashFlowFlag現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物（產(chǎn)生現(xiàn)金流量）Bit,NNiIfSum 是否匯總打印 bitcSumCode 匯總打印科目 Char(12) 憑證類別表: (Cwzz_VouchClass) 字段編碼 字段說明 字段屬性VouchClas 憑證類別 NC,2,(PK),12 / 129sCode NNVouchClassName憑證類別名稱 NC,14,NN 結(jié)算方式表：Cwzz_Settlement見公用表 部門表：Gy_Department見公用表 公司職員表:Gy_Person見公用表 幣種表: (Gy_ForeignCurrency)見公用表 往來客戶表：Gy_Customer見公用表 往來供應(yīng)商表：Gy_Supplier見公用表 常用摘要：Cwzz_Digest 字段編碼 字段說明 字段屬性DigestCode摘要編碼 C,6,(PK),NNDigestText 摘要內(nèi)容 NC,60,NN 項(xiàng)目分類表：Cwzz_ItemClass 字段編碼 字段說明 字段屬性及長度ItemClassCode項(xiàng)目分類編碼 C,6,(PK),NNItemClassName項(xiàng)目分類名稱 NC,20,NNCodeScheme編碼方案 VC,10,NNMemo 備注 NVc,25513 / 129 項(xiàng)目目錄表：Cwzz_Item 字段編碼 字段說明 字段屬性及長度ItemClassCode項(xiàng)目分類編碼 C,6,(PK),(FK),NNItemCode 項(xiàng)目編碼 C,15,(PK),NNItemName 項(xiàng)目名稱 Nc,20,NNParentCode上級項(xiàng)目編碼 C,15Cgrade 科目級數(shù)(程序自動計算) INT,NNEndFlag 末級標(biāo)志 BIT,NNQuantityFlag數(shù)量核算標(biāo)志 BIT,NNmeasure 計量單位 NCc,6 憑證及明細(xì)帳主表(Cwzz_AccVouchMain) 字段編碼 字段說明 字段屬性VouchId 憑證唯標(biāo)識 Int,(PK)Year 會計年度 Int,NNPeriod 會計期間 Int,NNDDate 制單日期 Datetime,NNVouchClassCode憑證類別 References 憑證類別表NC,2,(FK),NNVouchNo 憑證號 INT,NN,D(0)Doc 附單據(jù)數(shù) INTBill 制單人 NC,10Checker 審核人 NC,10Book 記帳人 NC,10ErrorFlag 錯誤憑證標(biāo)識 Bit,NNCheckFlag 審核標(biāo)志(0未審核 1已 Bit,NN14 / 129審核)BookFlag 記帳標(biāo)志(0—未記帳 1—記帳憑證)Bit,NNVouchSource憑證來源(手工錄入，自動轉(zhuǎn)帳，應(yīng)收系統(tǒng)，應(yīng)付系統(tǒng)，固定資產(chǎn)，工資系統(tǒng)…)NC,20 憑證及明細(xì)帳子表(Cwzz_AccVouchSub) 字段編碼 字段說明 字段屬性SerialID 憑證明細(xì)中分錄內(nèi)部序號 Int,(PK),NNVouchId 憑證唯標(biāo)識憑證主表的關(guān)鍵字Int(PK,FK)Digest 摘要 NC,60Ccode 科目編碼 References 會計科目表C,15,(FK)Jfje 借方金額 MoneyDfje 貸方金額 MoneyBalance 余額(借方 0 貸方 0 平=0)MoneyJfsl