某公司月度財(cái)務(wù)分析報(bào)告[實(shí)例(編輯修改稿)
2025-08-28 21:59 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 活動(dòng)現(xiàn)金凈減少6,，％；籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈減少6,，％。. 現(xiàn)金流入流出結(jié)構(gòu)對(duì)比分析項(xiàng) 目增減額增減率2016年4月2017年4月經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流入114,179,65,%經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流出112,158,45,%投資現(xiàn)金流入%投資現(xiàn)金流出5,6,1,%籌資現(xiàn)金流入籌資現(xiàn)金流出2,7,5,%2017年4月，XXXX公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金總流入180,，其中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入179,，％；實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金總流出172,，其中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出158,，％。. 現(xiàn)金流量質(zhì)量分析經(jīng)營(yíng)狀況較為穩(wěn)定，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來(lái)的穩(wěn)定現(xiàn)金流入可在償還債務(wù)的同時(shí)繼續(xù)滿(mǎn)足投資需求，應(yīng)注意投資合理性。3. 財(cái)務(wù)分項(xiàng)分析. 盈利能力分析. 以銷(xiāo)售收入為基礎(chǔ)的利潤(rùn)率指標(biāo)分析項(xiàng) 目2017年1月2017年2月2017年3月2017年4月?tīng)I(yíng)業(yè)毛利率%%%%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率%%%%營(yíng)業(yè)凈利率%%%%2017年4月，％，％，％。截止到報(bào)告期末，％，％，％。與去年同期相比，企業(yè)總體獲利能力在下降，雖銷(xiāo)售毛利率增加，但費(fèi)用開(kāi)支和營(yíng)業(yè)外支出的增加，使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)率和銷(xiāo)售凈利率都同比下降，對(duì)盈利狀況造成較大影響。. 成本費(fèi)用對(duì)獲利能力的影響分析. 成本費(fèi)用與利潤(rùn)總額的配比分析項(xiàng) 目2017年1月2017年2月2017年3月2017年4月利潤(rùn)總額1,2,2,2,成本費(fèi)用總額48,102,70,69,成本費(fèi)用利潤(rùn)率%%%%2017年4月，％。截止到報(bào)告期末，％，％，影響成本費(fèi)用利潤(rùn)率變動(dòng)的因素是利潤(rùn)總額比去年同期增長(zhǎng)4,，％；成本費(fèi)用同比增長(zhǎng)169,，％。. 成本費(fèi)用結(jié)構(gòu)分析項(xiàng) 目2017年1月2017年2月2017年3月2017年4月?tīng)I(yíng)業(yè)成本/成本費(fèi)用%%%%營(yíng)業(yè)稅金/成本費(fèi)用%%%%銷(xiāo)售費(fèi)用/成本費(fèi)用%%%%管理費(fèi)用/成本費(fèi)用%%%%財(cái)務(wù)費(fèi)用/成本費(fèi)用%%%%2017年4月，營(yíng)業(yè)成本、營(yíng)業(yè)稅金、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用、％、％、％、％、％。截止到報(bào)告期末，營(yíng)業(yè)成本、營(yíng)業(yè)稅金、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用、％、％、％、％、％。. 收入、成本、利潤(rùn)增長(zhǎng)的協(xié)調(diào)性分析項(xiàng) 目2017年1月2017年2月2017年3月2017年4月?tīng)I(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率%%%%營(yíng)業(yè)成本增長(zhǎng)率%%%%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率%%%%2017年4月，％，％，％。截止到報(bào)告期末，％,％,％,營(yíng)業(yè)成本的增長(zhǎng)小于營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)說(shuō)明企業(yè)投入產(chǎn)出效率有所提高，營(yíng)業(yè)收入與營(yíng)業(yè)成本的協(xié)調(diào)性增強(qiáng)，營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)大于營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的增長(zhǎng)，說(shuō)明成本費(fèi)用控制環(huán)節(jié)有待加強(qiáng)。營(yíng)業(yè)收入同期比繼續(xù)擴(kuò)大的同時(shí)，也實(shí)現(xiàn)了企業(yè)資本的保值增值，企業(yè)成長(zhǎng)性較好。. 以資產(chǎn)/股東權(quán)益為基礎(chǔ)的獲利能力分析項(xiàng) 目2016年4月2017年4月增減標(biāo)識(shí)總資產(chǎn)報(bào)酬率%%%凈資產(chǎn)收益率%%%總資產(chǎn)報(bào)酬率表示企業(yè)全部資產(chǎn)獲取收益的水平，全面反映了企業(yè)的獲利能力和投入產(chǎn)出狀況。2017年4月，％，％，與去年同期相比，％，％。凈資產(chǎn)收益率是評(píng)價(jià)企業(yè)自有資本及其積累獲取報(bào)酬水平的最具綜合性與代表性的指標(biāo)，充分反映了企業(yè)資本運(yùn)營(yíng)的綜合效益，可以用于不同行業(yè)間的比較。2017年4月，％，與去年同期相比，％，％。. 成長(zhǎng)性分析. 資產(chǎn)增長(zhǎng)情況分析項(xiàng) 目2017年1月2017年2月2017年3月2017年4月總資產(chǎn)增長(zhǎng)率%%%%股東權(quán)益增長(zhǎng)率%%%%流動(dòng)資產(chǎn)增長(zhǎng)率%%%%固定資產(chǎn)增長(zhǎng)率%%%%2017年4月，％，％，％，％。. 利潤(rùn)增長(zhǎng)穩(wěn)定性分析項(xiàng) 目2017年1月2017年2月2017年3月2017年4月?tīng)I(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率%%%%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率%%
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