【文章內(nèi)容簡介】 的功能是完成對憑證的日常處理，通常包括：憑證填制、憑證審核、憑證匯總和憑證查詢。憑證填制憑證填制的功能是完成對日常憑證的錄入工作，基本過程是：通過憑證填制窗口，財務(wù)人員輸入一張記帳憑證的數(shù)據(jù)。錄入完成后進(jìn)行檢查：若錄入正確，則保存憑證，等待下一張憑證的錄入；否則，不予保存，等待財務(wù)人員修改。憑證審核憑證審核所提供的功能是對錄入的記帳憑證進(jìn)行正確性、合法性和有效性審核；對審核無誤的憑證作審核通過標(biāo)記。審核人與制單人不能是同一人；憑證一經(jīng)審核通過，在未取消審核之前不能刪除或修改；取消審核只能由審核人自己完成。憑證匯總憑證匯總所提供的功能是將記帳憑證按照指定的范圍和條件，匯總憑證中會計科目所對應(yīng)的一級科目的借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額，并將匯總后的數(shù)據(jù)送入科目項數(shù)據(jù)庫文件的對應(yīng)會計科目中。憑證查詢憑證查詢所提供的功能是按照一定的查詢條件對各種記帳憑證包含未審核的記帳憑證和已審核的記帳憑證進(jìn)行查詢并將查詢結(jié)果顯示在屏幕上。三、帳簿處理帳簿處理模塊所提供的功能包括帳簿核算功能和帳簿查詢功能，其具體功能介紹如下：帳簿核算帳簿核算的功能是根據(jù)記帳憑證數(shù)據(jù)庫文件中已通過審核的憑證，自動更新帳務(wù)數(shù)據(jù)庫文件，得到帳簿和報表所需的匯總信息和明細(xì)信息。帳簿核算包括日記帳的核算、明細(xì)帳的核算和總帳的核算，帳簿核算的具體處理過程如下：(1) 檢查記帳憑證是否平衡。(2) 對記帳前的所有數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。(3) 打開相關(guān)文件開始記帳。忻州師范學(xué)院計算機(jī)系學(xué)士學(xué)位論文11(4) 關(guān)閉所有文件結(jié)束記帳。帳簿查詢帳簿查詢所提供的功能是按照一定的查詢條件對日記帳、明細(xì)帳和總帳進(jìn)行查詢并將查詢結(jié)果顯示在屏幕上。四、報表處理報表處理模塊所提供的功能包括報表的設(shè)置、報表的編制和報表的查詢，其具體功能介紹如下：報表設(shè)置報表設(shè)置所提供的功能是設(shè)置財務(wù)報表的各項參數(shù)，為財務(wù)報表的自動生成做準(zhǔn)備，通常包括：報表格式的設(shè)置、報表目錄的設(shè)置、報表數(shù)據(jù)的設(shè)置和報表參數(shù)的設(shè)置。報表編制報表編制所提供的功能是根據(jù)帳簿資料，按月自動生成財務(wù)報表，通常包括：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。報表查詢報表查詢所提供的功能是按照一定的查詢條件對財務(wù)報表進(jìn)行查詢，并將查詢的結(jié)果顯示在屏幕上。五、系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)維護(hù)模塊所提供的功能有科目維護(hù)、用戶管理和數(shù)據(jù)備份科目維護(hù)科目維護(hù)的功能是使財務(wù)人員可以根據(jù)需要設(shè)置適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)的會計科目體系。用戶管理用戶管理提供的功能是實現(xiàn)對財務(wù)人員分工的設(shè)置和管理數(shù)據(jù)備份數(shù)據(jù)備份所提供的功能是定期為該財務(wù)管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫文件做備份，確保系統(tǒng)使用的安全。忻州師范學(xué)院食堂財務(wù)管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)12 數(shù)據(jù)庫設(shè)計 概念模型的設(shè)計根據(jù)數(shù)據(jù)流圖，設(shè)計概念模型(ER 圖)如圖 所示。忻州師范學(xué)院計算機(jī)系學(xué)士學(xué)位論文13圖中各實體和聯(lián)系的屬性如下所示：明細(xì)帳(會計年，月份，日期，憑證編號，科目代碼，摘要，科目名稱，借方金額，貸方金額，余額方向，余額)日記帳（會計年，月份，日期，憑證編號，科目代碼，摘要，科目名稱，借方金額，貸方金額，余額）記帳憑證（日期，憑證編號，摘要，附件張數(shù)，科目代碼，科目名稱，部門，項目，記帳，出納，審核，制單，借方金額，貸方金額，借方合計，貸方合計）科目項（科目代碼，科目名稱，科目類別，科目性質(zhì)，期初余額，余額方向）匯總（會計年，月份，日期，憑證編號，科目代碼，摘要，科目名稱，借方金額，貸方金額，余額方向，余額） 數(shù)據(jù)庫邏輯結(jié)構(gòu)的設(shè)計根 據(jù) 概 念 模 型 ， 按 照 概 念 模 型 向 邏 輯 結(jié) 構(gòu) 轉(zhuǎn) 換 的 相 關(guān) 規(guī) 則 并 結(jié) 合 規(guī) 范 化 理明細(xì)帳記帳憑證日記帳科目項 總帳記帳記帳匯總 記帳核對核對1n1nn n 111nn圖 概念模型m忻州師范學(xué)院食堂財務(wù)管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)14論 設(shè) 計 數(shù) 據(jù) 庫 邏 輯 結(jié) 構(gòu) 如 表 、 表 、 表 、 表 、 表 、 表 、 表所示。忻州師范學(xué)院計算機(jī)系學(xué)士學(xué)位論文15 表 用戶記錄字段名稱 字段類型 長度 備注用戶 ID 文本 3 主鍵密碼 文本 4 不為空表 憑證記錄字段名稱 字段類型 長度 備注日期 日期/時間 8 不為空憑證編號 文本 11 主鍵過帳否 邏輯 2 不為空附件張數(shù) 整型 3 可為空制單人 文本 4 不為空審核人 文本 4 不為空記帳人 文本 4 不為空表 憑證明細(xì)字段名稱 字段類型 長度 備注日期 時間/日期 8 不為空憑證編號 文本 11 主鍵科目編號 文本 7 不為空科目名稱 文本 6 不為空摘要 文本 10 不為空對方科目 備注 6 可為空借方金額 貨幣 9 不為零貸方金額 貨幣 9 不為零借方合計 貨幣 9 不為零貸方合計 貨幣 9 不為零忻州師范學(xué)院食堂財務(wù)管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)16表 日記帳字段名稱 字段類型 長度 備注日期 時間/日期 8 不為空憑證編號 文本 11 主鍵科目編號 文本 7 主鍵科目名稱 文本 6 不為空摘要 文本 10 不為空借方金額 貨幣 9 不為零貸方金額 貨幣 9 不為零余額 貨幣 9 可為零表 明細(xì)帳字段名稱 字段類型 長度 備注日期 時間/日期 8 不為空憑證編號 文本 11 主鍵科目編號 文本 7 主鍵科目名稱 文本 6 不為空摘要 文本 10 不為空借方金額 貨幣 9 不為零貸方金額 貨幣 9 不為零余額方向 文本 1 借、貸、平余額 貨幣 9 可為零表 總　帳字段名稱 字段類型 長度 備注日期 時間/日期 8 不為空憑證編號 文本 11 主鍵科目編號 文本 7 主鍵科目名稱 文本 6 不為空摘要 文本 10 不為空借方金額 貨幣 9 不為零貸方金額 貨幣 9 不為零忻州師范學(xué)院計算機(jī)系學(xué)士學(xué)位論文17表 科目項字段名 類型 長度 備注 字段名 類型 長度 備注科目編號 文本 7 主鍵 LJ06 貨幣 9 6 月借方發(fā)生額科目名稱 文本 6 不為空 LD06 貨幣 9 6 月貸方發(fā)生額科目性質(zhì) 文本 4 不為空 Ye06 貨幣 9 6 月余額科目類別 文本 4 不為空 LJ07 貨幣 9 7 月借方發(fā)生額末級 邏輯 1 是／否 LD07 貨幣 9 7 月貸方發(fā)生額過帳 邏輯 1 是／否 Ye07 貨幣 9 7 月余額余額方向 文本 1 借、貸、平 LJ08 貨幣 9 8 月借方發(fā)生額Ye00 貨幣 9 年初余額 LD08 貨幣 9 8 月貸方發(fā)生額LJ00 貨幣 9 年初借方金額 Ye08 貨幣 9 8 月余額LD00 貨幣 9 年初貸方金額 LJ09 貨幣 9 9 月借方發(fā)生額LJ01 貨幣 9 1 月借方發(fā)生額LD09 貨幣 9 9 月貸方發(fā)生額LD01 貨幣 9 1 月貸方發(fā)生額Ye09 貨幣 9 9 月余額Ye01 貨幣 9 1 月余額 LJ10 貨幣 9 10 月借方發(fā)生額LJ02 貨幣 9 2 月借方發(fā)生額LD10 貨幣 9 10 月貸方發(fā)生額LD02 貨幣 9 2 月貸方發(fā)生額Ye10 貨幣 9 10 月余額Ye02 貨幣 9 2 月余額 LJ11 貨幣 9 11 月借方發(fā)生額LJ03 貨幣 9 3 月借方發(fā)生額LD11 貨幣 9 11 月貸方發(fā)生額LD03 貨幣 9 3 月貸方發(fā)生額Ye11 貨幣 9 11 月余額Ye03 貨幣 9 3 月余額 LJ12 貨幣 9 12 月借方發(fā)生額LJ04 貨幣 9 4 月借方發(fā)生額LD12 貨幣 9 12 月貸方發(fā)生額LD04 貨幣 9 4 月貸方發(fā)生額Ye12 貨幣 9 12 月余額忻州師范學(xué)院食堂財務(wù)管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)18Ye04 貨幣 9 4 月余額 QCye 貨幣 9 期初余額LJ05 貨幣 9 5 月借方發(fā)生額BQjf 貨幣 9 本期借方發(fā)生額LD05 貨幣 9 5 月貸方發(fā)生額BQdf 貨幣 9 本期貸方發(fā)生額Ye05 貨幣 9 5 月余額 系統(tǒng)詳細(xì)設(shè)計 憑證處理模塊的設(shè)計一、增加憑證增加憑證記錄過程流程圖如圖 所示。忻州師范學(xué)院計算機(jī)系學(xué)士學(xué)位論文19 開始權(quán)限檢測打開憑證記錄庫表退出？顯示憑證填制界面輸入憑證編號編號正確？輸入憑證日期日期正確？輸入附件張數(shù)保存憑證結(jié)束顯示編號錯顯示憑證日期錯誤YNYNYN圖 增加憑證記錄過程流程圖忻州師范學(xué)院食堂財務(wù)管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)20增加憑證明細(xì)過程流程圖如圖 所示。 開始權(quán)限檢測打開憑證明細(xì)庫表顯示憑證填制界面退出？N輸入科目編碼是否存在？有下級科目？輸入金額金額＝0？追加空記錄更新記錄憑證刷新顯示結(jié)束顯示無此科目不是末級科目金額不能為零NNNYYY