簡論住房公積金貸款風險準備金提取問題分析(編輯修改稿)
2025-07-07 02:03 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 款也是一種宏觀性的、系統(tǒng)性的風險。他的產(chǎn)生是按照時間不同來分布的，這就是說有可能某一個時間段內(nèi)什么都不會發(fā)生，這個時間段甚至可以是十年，但是在其他的時間內(nèi)發(fā)生了。正是因為整個系統(tǒng)存在這樣的不穩(wěn)定的發(fā)生危險的概率，所以對于將要發(fā)生的風險的可能和具體損失的情況都是很難進行估計的，從而對于這樣的系統(tǒng)存在的風險沒有比較合適的辦法進行防范。 第四，很多不能夠預見的災害或者意外事故所造成的傷病殘疾或者人員的失蹤、死亡等這些不能控制的因素都是會影響住房公積金個人貸款的那些不確定因素不斷增加的。2. 住房公積金個人住房貸款風險管理的研究分析 現(xiàn)在住房公積金管理部門很重視公積金的使用和安全問題，加強對貸款人員的嚴格的審查，做好貸款之后的全面資產(chǎn)管理，建立完善了全逾期貸款方面催收的制度等等這些方式，在一定的程度上對風險管理的工作提供了幫助，但是因為住房公積金管理機構(gòu)建立的時間不長，所以還沒有建立一套系統(tǒng)的完善的風險管理制度，對于個人貸款方面風險的防范管理能力不是很強，這些問題主要表現(xiàn)在下面兩個地方。 根據(jù)《條例》的規(guī)定，住房公積金管理機構(gòu)是不以盈利為目的的事業(yè)單位，沒有任何自有資本金，缺乏資金保障。住房公積金管理機構(gòu)作為住房公積金的責任主體，承擔了較金融機構(gòu)更大的的風險。提取的風險準備金僅限于貸款風險準備金的一種，沒有像金融機構(gòu)那樣計提貸款損失準備。當前金融機構(gòu)對個人住房貸款損失準備嚴格按照《貸款損失準備計提指引》（以下簡稱《指引》）的規(guī)定計提?！吨敢芬?guī)定貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。一般準備主要用于尚未識別的可能性損失準備，應按季計提，其年末余額應不低于年末貸款余額的1%。專項準備是根據(jù)《貸款風險分類指導原則》，對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提，用于彌補專項損失，即按照正常、關注、次級、可疑和損失五級分類法計提
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