【文章內容簡介】 ......................................5712．11 資產負債表 .................................................................................................................................................5812．12 損益表 .........................................................................................................................................................60附表 A 公用按鈕說明 ...............................................................................................................................................62A．1 過濾按鈕說明 ..............................................................................................................................................62A．2 查詢按鈕說明 ..............................................................................................................................................64A．3 過濾/查詢條件解釋說明 .............................................................................................................................67附表 B 命令按鈕快捷一覽表 ...................................................................................................................................68附表 C 意見反饋表 ...................................................................................................................................................69第 1 章 系統(tǒng)介紹? 會計乃為企業(yè)之語言，以貨幣為主要計量單位，記載企業(yè)在營運過程中的一切交易活動并反映企業(yè)之財務狀況及經營成果，因此詳細正確之會計記錄或報表不僅是經營上必要之管理工具，同時也是企業(yè)資本、債權人和政府單位所要求的。會計循環(huán)始于日常交易之發(fā)生，根據原始憑證編寫憑證，登錄日記賬，過入分類賬，定期編制各種財務報表，至期末再將各賬戶予以結轉；舉凡有關登帳、計算、編表、結轉等工作。過去以人工來處理，不但費時費力，且難以達到迅速準確之效果；若以電腦取代，藉其大量儲存，快速運算打印之優(yōu)點，不僅可以節(jié)省人力，且在迅速確實之效果上遠為人力所不能及。因此，本會計管理系統(tǒng)，系針對國內中小型企業(yè)的一般會計作業(yè)電腦化而設計，在系統(tǒng)功能、作業(yè)程序及操作方式上，系以下列原則為設計之依據：? 系統(tǒng)功能，必須提供完整而實時的報表、帳冊。 ? 作業(yè)程序，必須與國家公認之會計制度程序相符合。 ? 操作方式，必須簡明易學。 ? 目的在使本系統(tǒng)能讓一般企業(yè)的管理，會計人員在不必具備計算機專業(yè)知識，不必更改現行之會計作業(yè)程序，僅由閱讀本系統(tǒng)使用操作手冊，即可將會計作業(yè)導入電腦化，進而達到節(jié)省人工，提高效率，健全制度的最終目標。第 2 章 產品特色本『會計總帳管理系統(tǒng)』有以下多點特色：? 本系統(tǒng)依據一般公認之標準會計制度而設計，亦完全符合『會計電算化標準規(guī)格建議書』之標準。? 本系統(tǒng)所采用之會計科目編號方式，無需固定編碼方式，可由使用者自行定義編碼方式。? 會計年度期別可自行設定十二期或十三期，年度起始日期亦可自行設定,故可適用于會計期間非歷年制及外商之企業(yè)。? 保留各年度逐月之會計科目實際余額資料。? 保留各年度逐月之會計科目預算金額資料。? 可依實務的需求設定不同之憑證類別。? 如：現金收款憑證、現金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證和轉帳憑證。? 除可處理跨月憑證外，亦可處理跨年之憑證過帳。另外亦提供已過帳憑證還原作業(yè)，對于已過帳之憑證，如發(fā)覺資料有誤可以給予調整。? 提供項目之管理，可減輕會計人員立沖帳之人工操作。? 會計憑證建立時，可線上查詢會計科目名稱及立沖帳目之代號、名稱。? 提供已過帳憑證重新過帳作業(yè)。當會計科目余額資料有錯誤或損毀情形時，可以重新執(zhí)行過帳，以確保結果之正確。? 會計憑證可由電腦打印，可取代人工編制會計憑證的工作。? 憑證上記載負責之會計人員，便于憑證資料之控制與管理。? 提供設定關帳作業(yè)，可使會計帳目資料更具有安全性。? 提供日報表、日記帳、總分類帳、明細分類帳、 、損益表、資產負債表。? 提供『使用者權限設定作業(yè)』及『使用者密碼設定作業(yè)』可靈活運用電腦資源，而不必顧慮機密資料外泄。第 3 章 產品接口3．1 與應收帳款管理系統(tǒng)的接口? 應收系統(tǒng)生成往來憑證轉到總帳系統(tǒng)；3．2 與應付帳款管理系統(tǒng)的接口? 應付系統(tǒng)生成往來憑證轉到總帳系統(tǒng)；3．3 與固定資產管理系統(tǒng)的接口? 固定資產系統(tǒng)生成憑證轉到總帳系統(tǒng)；3．4 與人事薪資系統(tǒng)管理的接口? 人事薪資可向總帳系統(tǒng)提供數據；3．5 與成本計算系統(tǒng)管理的接口? 總帳系統(tǒng)的折舊費用、人工費用、其它費用憑證提供成本系統(tǒng)的折舊費用、人工費用、其它費用的數據來源，成本系統(tǒng)的業(yè)務數據生成的憑證自動傳入總帳系統(tǒng)；第 4 章 作業(yè)流程作業(yè)流程 作業(yè)單位 作業(yè)說明 作業(yè)程式會計基礎設置憑證建立需求自動會計憑證建立打印憑證審核會計憑證審核過帳?會計憑證過帳憑證拋轉作業(yè)流程YNNYY月底結轉作業(yè)指定關帳N財務財務財務財務財務財務財務財務科目, 及現行會計年月、期別2．會計單位依例行會計帳務切立需求證資料(如果為 Y 則需執(zhí)行憑證拋轉作業(yè)流程)『會計憑證建立作業(yè)』依所需求之會計憑證開立憑證：由會計單位打印會計憑證是否審核此憑證(如不審核需重新修正憑證資料或作廢此單據)：由會計單位于會計總帳系統(tǒng)『會計憑證建立作業(yè)』中的審核功能核準之 Y/N：判斷是否及時過帳(如果為 Y 則需執(zhí)行憑證整批過帳作業(yè))：由會計單位于會計總帳系統(tǒng)『憑證整批過帳作業(yè)』將憑證資料余額過帳利潤中心建立會計期別建立會計科目建立憑證建立作業(yè)會計憑證過帳科目余額查詢月底結轉作業(yè)指定關帳第 5 章 程式總控表序號 程式名稱 功能介紹001 會計參數設置 通過會計參數設置（以靈活的系統(tǒng)參數來設置不同的管理流程與管理方法）002 中文字典為會計憑證建立時的摘要欄設定常用會計素語，制作憑證時可開窗快速選擇其內容，不必每次重復錄入一樣的摘要內容 003 核算項目建立此程式是解決科目設定中核算項目為‘其它’類型，在后續(xù)憑證建立中開窗選擇的核算項目數據源 004 利潤中心建立 建立利潤中心資料，005 會計期間設定 設定會計時間期間006 會計科目設定 建立公司所有會計科目資料信息007 會計科目材料對照 設定材料科目對照資料008 會計科目對照 設定應收/應付科目對照資料009 會計憑證建立 會計總帳管理模塊參數設定（以靈活的系統(tǒng)參數來設置不同的管理流程與管理方法）010 憑證過帳 對審核確認的憑證進過帳011 月底結轉 用于月底帳務關帳、產生月結損益和資產負債表 第 6 章 系統(tǒng)初始化流程一、目標? 進行系統(tǒng)初始化，使系統(tǒng)進入可處理正常業(yè)務狀態(tài)二、業(yè)務背景? 系統(tǒng)安裝后，系統(tǒng)的參數、基礎資料等都沒有，系統(tǒng)還不能處理具體的業(yè)務。用戶必需根據實際的管理需要，設置系統(tǒng)控制參數、科目、核算項目等，使系統(tǒng)進入用戶可以處理正常的業(yè)務；三、作業(yè)說明序號 作業(yè)說明 責任部門 責任人1 啟用帳套、設定帳套時間 財務/IT 部 系統(tǒng)管理員2 設置系統(tǒng)參數 財務/IT 部 系統(tǒng)管理員3 設定系統(tǒng)用戶、及設定每個用戶的使用權 限 財務/IT 部 系統(tǒng)管理員4 幣別、匯率在系統(tǒng)中設定 財務部 財務主管5 在系統(tǒng)中設定科目與核算項目 財務部 財務主管6 期初余額錄入系統(tǒng) 財務部 主管會計7 系統(tǒng)檢查期初余額是否平衡、數據是否正 確還需要人工進一步檢查確認 財務部 主管會計第 7 章 會計總帳基礎資料設定7．1 系統(tǒng)參數設定參數 ID 參數描述說明 參數值ac_fBQSY 資產負債表本期損益類會計科目 編號 (實帳戶) 3131ac_fClosedMonth 會計關帳期別 12ac_fClose