【文章內(nèi)容簡介】 及所有者權(quán)益104746 112050 122713 133376 144122 154868 165613 176359 188161 流動負債總額7876 7876 7876 7876 7876 7876 7876 7876 7876 流動資金借款5514 5514 5514 5514 5514 5514 5514 5514 5514 應付賬款2362 2362 2362 2362 2362 2362 2362 2362 2362 建設投資借款3293 負債小計11169 7876 7876 7876 7876 7876 7876 7876 7876 所有者權(quán)益93577 104174 114837 125500 136246 146992 157737 168483 180285 資本金22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 累計盈余公積金12217 14337 16469 18602 20751 22900 25049 27198 29136 累計未分配利潤59360 67838 76368 84898 93495 102092 110688 119285 129148 資產(chǎn)負債率% 流動比率% 速動比率% 表3：現(xiàn)金流量表（全部投資）現(xiàn)金流量表（全部投資）（單位：萬元）序號項目建設期投產(chǎn)期達產(chǎn)期1234567891現(xiàn)金流入0 0 0 54404 69948 77720 77720 77720 77720 產(chǎn)品銷售收入54404 69948 77720 77720 77720 77720 回收固定資產(chǎn)余值回收流動資產(chǎn)2現(xiàn)金流出10757 29582 13447 42420 48404 52721 52059 52124 52237 固定資產(chǎn)投資10757 29582 13447 流動資金5733 1455 727 經(jīng)營成本25535 31203 34036 34036 34036 34036 銷售稅金及附加5525 7103 7893 7893 7893 7893 所得稅5628 8644 10064 10130 10195 10308 3凈現(xiàn)金流量10757 29582 13447 11984 21544 24999 25661 25596 25483 4累計凈現(xiàn)金流量10757 40340 53786 41802 20258 4741 30403 55999 81482 5稅前凈現(xiàn)金流量10757 29582 13447 17612 30188 35064 35791 35791 35791 6稅前累計凈現(xiàn)金流量10757 40340 53786 36174 5987 29077 64868 100659 136450 序號項目達產(chǎn)期1011121314151617181現(xiàn)金流入77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 88321 產(chǎn)品銷售收入77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 回收固定資產(chǎn)余值2687 回收流動資產(chǎn)7914 2現(xiàn)金流出52302 52368 52433 52433 52514 52514 52514 52514 52514 固定資產(chǎn)投資流動資金經(jīng)營成本34036 34036 34036 34036 34036 34036 34036 34036 34036 銷售稅金及附加7893 7893 7893 7893 7893 7893 7893 7893 7893 所得稅10373 10439 10504 10504 10585 10585 10585 10585 10585 3凈現(xiàn)金流量25418 25352 25287 25287 25206 25206 25206 25206 35807 4累計凈現(xiàn)金流量106900 132252 157539 182827 208032 233238 258444 283649 319456 5稅前凈現(xiàn)金流量35791 35791 35791 35791 35791 35791 35791 35791 46392 6稅前累計凈現(xiàn)金流量172241 208032 243823 279614 315405 351196 386988 422779 469171 稅前稅后IRR NPV 回收期 表4：現(xiàn)金流量表（自有資金）現(xiàn)金流量表（自有資金）（單位：萬元）序號項目建設期投產(chǎn)期達產(chǎn)期1234567891現(xiàn)金流入0 0 0 54404 69948 77720 77720 77720 77720 產(chǎn)品銷售收入54404 69948 77720 77720 77720 77720 回收固定資產(chǎn)余值回收流動資產(chǎn)2現(xiàn)金流出3920 10780 4900 55869 51895 56782 56650 56518 56433 自有資金3920 10780 4900 2400 借款本金償還14288 3293 3293 3293 3293 3293 借款利息支付2494 1653 1496 1299 1101 904 經(jīng)營成本25535 31203 34036 34036 34036 34036 銷售稅金及附加5525 7103 7893 7893 7893 7893 所得稅5628 8644 10064 10130 10195 10308 3凈現(xiàn)金流量3920 10780 4900 1465 18053 20938 21070 21202 21287 4累計現(xiàn)金流量3920 14700 19600 21065 3012 17925 38995 60198 81484 序號項目達產(chǎn)期1011121314151617181現(xiàn)金流入77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 88321 產(chǎn)品銷售收入77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 回收固定資產(chǎn)余值2687 回收流動資產(chǎn)7914 2現(xiàn)金流出56301 56169 52744 52744 52825 52825 52825 52825 58340 自有資金借款本金償還3293 3293 5514 借款利息支付706 509 311 311 311 311 311 311 311 經(jīng)營成本34036 34036 34036 34036 34036 34036 34036 34036 34036 銷售稅金及附加7893 7893 7893 7893 7893 7893 7893 7893 7893 所得稅10373 10439 10504 10504 10585 10585 10585 10585 10585 3凈現(xiàn)金流量21419 21551 24976 24976 24895 24895 24895 24895 29981 4累計現(xiàn)金流量102903 124455 149431 174407 199302 224196 249091 273985 303967 IRR NPV94, 表5：損益表損益表（單位：萬元）序號項目投產(chǎn)期達產(chǎn)期4567891011121314—17181產(chǎn)品銷售收入54404 69948 77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 77720 2銷售稅金及其附加5525 7103 7893 7893 7893 7893 7893 7893 7893 7893 7893 7893 3總成本費用31825 36652 39329 39132 38934 38591 38393 38196 37998 37998 37750 37750 4利潤總額17054 26193 30498 30696 30893 31237 31434 31632 31830 31830 32077 32077 5所得稅（33%）5628 8644 10064 10130 10195 10308 10373 10439 10504 10504 10585 10585 6稅后利潤11426 17549 20434 20566 20698 20929 21061 21193 21326 21326 21492 21492 7還本總額10492 3293 3293 3293 3293 3293 3293 3293 5514 8可供分配利潤935 17549 20434 20566 20698 20929 21061 21193 21326 21326 21492 19380 盈余公積金93 1755 2043 2057 2070 2093 2106 2119 2133 2133 2149 1938 應付利潤467 8775 10217 10283 10349 10464 10531 10597 10663 10663 10746 9690 未分配利潤10865 7020 8174 8226 8279 8371 8424 8477 8530 8530 8597 9864 累計未分配利潤10865