20xx年出納工作實習(xí)報告(編輯修改稿)
2025-06-25 18:49 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 )在現(xiàn)金日記賬與銀行存款日記賬的扉頁內(nèi)的“啟用表”注明移交人、接交人交接日期、接交人員和監(jiān)交人員姓名，并由交接雙方簽章。(1)對于日常支出，我根據(jù)會計要求和公司規(guī)定依次對原始票據(jù)進行審核，是否簽字齊全、印鑒齊全、日期、大小寫是否一致。(2)對于支付的每一筆現(xiàn)金都嚴格要求自己開具規(guī)范收據(jù)，讓收款人簽字，公司款要求簽字并蓋章。(3)對于辦理現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)，首先是審核，看出票人的印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對。再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經(jīng)超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，需要注意的是大寫金額記到元的應(yīng)在后面加“整”字，到分則不能在加“整”。(4)及時登記現(xiàn)金支出賬。(5)及時登記現(xiàn)金日記賬。(6)所有的借款以及報銷款都要經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)同意，總部批復(fù)，方能付訖款項。(7)節(jié)省公司每一筆支出，該花的該省的省。作為一名出納員在收到每一筆資金之前，我都嚴格要求自己清楚地知道要收到多少錢，收誰的錢，收什么性質(zhì)的錢，在進行分析處理。具體分析如下：(1)對于確定收款金額，及時存入公司賬戶。(2)對于明確付款人，開具相應(yīng)收條，并要求付款人簽字確認。(3)對于收到銷售收入，及時存入公司，保管好存款條，(4)每天及時登記現(xiàn)金收入賬、現(xiàn)金日記賬。(1)及時登記，做到日清月結(jié)。(2)嚴格按照會計要求，登記日記賬薄，書寫規(guī)范，不涂改，養(yǎng)成良好會計素養(yǎng)。(3)登記日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。(4)每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便公司了解公司資金運作情況，以調(diào)動資金(三)現(xiàn)金收付原則經(jīng)過這段時間的工作實踐，我嚴格要求自己，對于每一筆現(xiàn)金收付都要做到：。，做到賬實相符，防止現(xiàn)金盤虧。(四)作為出納日常工作應(yīng)注意的問題首先日清月結(jié)是出納員辦理現(xiàn)金出納工作的基本原則和要求，也是避免出現(xiàn)長款、短款的重要措施。其內(nèi)容主要包括：，檢查憑證是否相符，同時還要檢查每張憑證是否已經(jīng)蓋齊“收訖”“付訖”的戳記。，清理完畢后結(jié)出現(xiàn)金日記賬的當日庫存現(xiàn)金賬面余額?，F(xiàn)金盤點，將盤存得出的實存數(shù)和賬面余額進行核對，看看兩者是否相。，如果實際庫存超過庫存現(xiàn)金限額，應(yīng)及時將超過的部分送存銀行。如果實際庫存金額少于賬面余額，應(yīng)及時查明原因。當然庫存現(xiàn)金少于規(guī)定的現(xiàn)金限額就應(yīng)及時補提現(xiàn)金。，避免賬務(wù)出現(xiàn)錯誤。，不得隨意亂放。，要及時處理，不拖欠。，按月編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”，定期與銀行對賬，確保賬賬，賬實想否。，及時編制相應(yīng)的報表，完成當月工作。(五)實習(xí)結(jié)果通過在河北創(chuàng)美商貿(mào)有限公司秦皇島分公司的這幾個月的實習(xí)，讓從沒接觸過財務(wù)知識的我對出納、會計有了一定的認識跟掌握。實習(xí)過程中，我了解了“出納”這個名詞的含義。出納，作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。出納工作，顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。具體地說，出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。工作中，我了解了出納員的工作內(nèi)容，崗位職責(zé)，熟悉
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1